(股权会议讲义）年薪制员工股权激励方案

上上海海万万佳佳精精密密元元件件有有限限公公司司中中国国人人民民大大学学劳劳动动人人事事学学院院 — 目录 — 理论指引方案说明第 1 页共 16 页上上海海万万佳佳精精密密元元件件有有限限公公司司中中国国人人民民大大学学劳劳动动人人事事学学院院股股权权激激励励委委托托——代代理理理理论论风风险险理理论论内内部部人人控控制制理理论论交交易易费费用用理理论论人人力力资资本本理理论论股股权权激激励励的的理理论论基基础础 Ø股东利益最大化 Ø经营者与股东之间的委托代理关系 Ø建立激励约束机制降低代理成本 Ø企业是人力资本与物质资本订立的市场合约 Ø人力资本与物质资本一样拥有企业利润的索取权 Ø人力资本与其所有者的不可分割性 Ø企业代替市场带来内部交易费用提升 Ø股权激励使经营管理人员内部化，降低交易成本 Ø风险与收益成正比 Ø经营者在收益低微的情况下会成为风险的规避者 Ø协调经营者的风险与收益 Ø所有权与经营权分离，导致“内部人 ”利用控制权侵占股东资产 Ø引入股权激励，改变内部人的身份与收入，使其与股东利益一致第 2 页共 16 页上上海海万万佳佳精精密密元元件件有有限限公公司司中中国国人人民民大大学学劳劳动动人人事事学学院院上海万佳精密元件有限公司发展到现在，规模和市场份额不断增长，激励政策需要进一步的调整以更好支持公司未来的发展。中高层管理人员承担着重大的管理责任，对企业的发展起着重要的主导作用，如何从分配体制上有效地激发核心员工的积极性和创造性，是企业所有者需要认真思考的课题。建立以产权为纽带的中高层管理人员持股制度，可以有效解决企业在所有权和经营权分离之后所面临的“委托-代理”问题，激励经营者以股东利益为重，努力工作。这样可以使核心员工与企业结成利益共同体，达到增强企业凝聚力，促进企业长远发展的目的。方方案案设设计计的的现现实实背背景景第 3 页共 16 页上上海海万万佳佳精精密密元元件件有有限限公公司司中中国国人人民民大大学学劳劳动动人人事事学学院院股股股股权权权权激激激激励励励励方方方方案案案案的的的的目目目目的的的的优化产权结构，完善公司的法人治理结构促使中高层管理人员努力聚焦、目标协同促进中高层管理人员短期利益与长期利益、局部利益与整体利益的有效均衡吸引和保留企业所需的优秀骨干人员主主主主要要要要方方方方面面面面本本本本方方方方案案案案的的的的设设设设计计计计原原原原则则则则个人的长远利益和公司的长远利益相联系个人的收益必须和公司价值的增长相联系，并和个人的岗位业绩相结合根据激励与约束相对称的原则，个人也必须付出努力，并承担一定的风险除了针对公司现有人员外，还要考虑未来新加入公司的优秀骨干人员的激励问题第 4 页共 16 页上上海海万万佳佳精精密密元元件件有有限限公公司司中中国国人人民民大大学学劳劳动动人人事事学学院院 — 目录 — 理论指引方案说明第 5 页共 16 页上上海海万万佳佳精精密密元元件件有有限限公公司司中中国国人人民民大大学学劳劳动动人人事事学学院院主主要要内内容容股股权权总总额额与与股股权权来来源源认认股股权权的的授授予予对对象象授授予予对对象象的的持持股股额额度度认认股股权权的的购购股股资资金金来来源源认认股股权权的的行行权权和和行行权权期期限限制制性性条条款款认认股股权权管管理理机机构构第一部分第二部分第三部分第四部分第五部分第六部分第七部分第 6 页共 16 页上上海海万万佳佳精精密密元元件件有有限限公公司司中中国国人人民民大大学学劳劳动动人人事事学学院院股权总额与股权来源 v 股权总额与股权来源 ————本着有效激励和公司控股权适当让渡的原则从公司现有全部100% 股权中(按每股1元计，将全部净资产折股进行计算) 拿出一定比例（如：30%）(具体比例由董事长确定)来作为本次股权激励的行权备用股份； ——新进入公司的优秀骨干人员持股的股份来源于股份的预留部分、未认购股权、增资发行或原有股东的让渡。第 7 页共 16 页上上海海万万佳佳精精密密元元件件有有限限公公司司中中国国人人民民大大学学劳劳动动人人事事学学院院认股权的授予对象依据年薪制岗位价值确定各认股权授予对象的持股额度。说明：（1）授予对象的持股额度均为持股上限；（2）新进的优秀骨干人员的持股额度另行规定。持股额度 ——本次股权激励方案的授予对象为公司享受年薪制岗位的员工，即公公司司总总监监（（级级））及及以以上上的中高层管理人员，以及其他经董事长确认的重要管理岗位和技术岗位，具体对象由董事长确定； ——同时本方案面向未来，也包括未来新进入的优秀骨干人员。第 8 页共 16 页上上海海万万佳佳精精密密元元件件有有限限公公司司中中国国人人民民大大学学劳劳动动人人事事学学院院认认股股资资金金绩绩效效年年薪薪个个人人资资金金当期购股资金不足部分员工需以个人名义进行筹集绩效年薪的一定比例 (30%)当期不予发放，而是作为持股基金购买公司股份说说明明：认购股权所需资金不足部分，可考虑由授予对象自行筹款购买。认股权的购股资金来源第 9 页共 16 页上上海海万万佳佳精精密密元元件件有有限限公公司司中中国国人人民民大大学学劳劳动动人人事事学学院院为了体现激励与约束相结合的原则，员工所持股份应分6年进行沉淀，即在授予期之后，行权分6次进行，即第1年行权20%，第2-6年每年行权15%，预留5%作为后续人员的股权来源；在每一年内，认股权持有人可以自由选择行权时间，但前后两次行权间隔期至少应在6个月以上。行行权权期期内内年年份份当当年年准准许许行行权权比比例例累累计计准准许许行行权权比比例例第第一一年年20%20%20%20% 第第二二年年15%15%35%35% 第第三三年年15%15%50%50% 第第四四年年15%15%65%65% 第第五五年年15%15%80%80% 第第六六年年15%15%95%95% 预预留留股股份份5%5%100%100% 股股份份期期权权的的行行权权时时间间表表认股权的行权和行权期第 10 页共 16 页上上海海万万佳佳精精密密元元件件有有限限公公司司中中国国人人民民大大学学劳劳动动人人事事学学院院行权时，认股权持有人可以部分行权，但部分行权后，已到期而未行权的部分视为自动放弃，不能延期行权在行权期内，如认股权持有人发生升职的情况，则作为奖励，其未到期部分认股权可以顺次提前6 个月行权在行权期内，如果公司某个岗位的中高层管理人员未能达到其岗位绩效要求或被降职，其未行权部分认股权数量需要作出一定的扣减员工三年沉淀数量之和即为该员工的实际应持股数量购购股股时时限限降降职职处处理理升升职职处处理理有有效效行行权权额额认股权的行权和行权期第 11 页共 16 页上上海海万万佳佳精精密密元元件件有有限