项目公司工程款支付管理规定
沙洋县沙河线项目管理有限公司 工程款支付管理规定 编 制: 财务部 审 核: 严永志 批 准: 丁建滨 日 期: 2018年1月 一、目的 为规范工程款支付流程,明确各相关方在工程付款各环节审核 (批)的责任,确保工程款的正确支付,杜绝错付、超付,确保工程质 量和进度,控制工程成本。 二、适用范围 适用于工程预付款、进度款、结算款的支付。 三、工程预付款、进度款和结算款支付流程 (一)工程预付款支付流程 1、施工单位提交《工程预付款审批表》(附表1)给合约管理 部(可不经过监理审核),施工单位项目经理要签字确认并加盖公章; 2、合约管理部根据合同约定的预付比例审核预付款,签字确认 后交给财务部审核; 3、财务部再次复核后,交给监事、总经理、董事长审批,最后 将审核审批通过的《工程预付款审批表》交给出纳安排付款。 (二)工程进度款支付流程: 1、施工单位在工程达到合同付款条件后按合同约定期限向监理 单位提交《工程款支付申请表》(附表2),必须经施工单位项目经 理签字并加盖印章,要求附上完整的工程量清单资料。监理公司对清 单上的工程量进行认证、计量,在工程量清单上签署审核意见,对完 成形象进度的,提交《工程款支付证书》(附表6),然后报送项目 公司合约管理部。 2、合约管理部收到《工程款支付证书》,根据月度预算及工程 完成情况,对工程项目价款再次进行审核,根据施工合同中确定的进 度款支付条款和成本工程师审定的清单价款,提出付款意见,审核确 定付款金额,填写《工程款支付审批表》(附表7)签署意见后流转 交到财务部。 3、财务部核实预付款及相关应扣款项,确定最终付款金额后报 请相关领导审批。 4、施工单位根据全部审核审批通过的进度款《工程款支付审批 表》中的金额开具建安发票,发票需按进度款《工程款支付审批表》 中的工程项目分别填开。 5、施工单位将开具的建安发票上交到财务部,财务部再次复核 《工程款支付审批表》的金额是否与发票金额一致,以及核对发票的 各项内容后,交到出纳处办理该款项的转付。 6、其他注意事项: 施工单位要提供开户信息并加盖公章,开户信息内容有:单位名 称、合同编号、开户名称、开户行号、账号等。 (三)工程竣工结算款支付流程: 1、结算申请:工程完工并验收合格后,施工单位根据合同约定 进行竣工结算书的编制。编制完成后,出具书面《工程竣工结算申请 单》(附表8)与竣工结算书一并上报。 2、监理批准:监理单位在规定时间内组织核实工程是否通过 验收,以及结算书中所附结算资料是否属实,并经总监理工程师签署 意见后提交合约管理部; 3、合约管理部在规定时间内组织专业人员对合同约定工作内 容的现场实际完成工程量、工程质量、技术材料(竣工图及资料)验 收,对结算价款进行审核确定,在《工程竣工结算申请单》上签署意 见,并填写《工程竣工结算审批单》(见附表9)签字确认后提交财 务审核; 4、财务部在接到批准的《工程竣工结算审批单》后对结算合 同的已付款情况以及涉及财务方面的事宜(负责扣回应扣回预付款和 本公司所供材料、水电费、工程借款、其他往来款等)进行复核,并 出具意见,然后报相关领导审批。 5、施工单位根据全部审核审批通过的进度款《工程竣工结算 审批单》中的金额开具建安发票。 6、施工单位将开具的建安发票上交到财务部,财务部再次复 核《工程竣工结算审批单》的金额是否与发票金额一致,以及核对发 票的各项内容后,交到出纳处办理该款项的转付。 四、其他付款审核要点 1、工程预付款审核:预付款二合同金额X预付% 2、工程进度款审核:由施工单位编制上报,监理单位签署意见 的已完工程进度报表,经合约管理部审核,双方确认,并核对有关合 同条款无误。 3、工程进度款二合同金额X已审核进度%;检验是否超付:合同 金额-合同金额X已审进度%-已付金额〈合同金额X (1-下浮%) X (1- 保修金%) 4、工程结算款审核:根据预算部已审核工程结算。 工程结算款二结算总价-下浮价-保修金(或扣留金额)-预付款-进 度款-甲供料款-扣款。 5、质保金的审核:在合同规定之保修期满后,经使用部门核实无质 量问题时方可办理。 保修金=(结算价-下浮价)X保修%-扣款 五、附表: 工程预付款审批表 工程名称:施工单位: 合同金额 :元申请款元进度比率:% 理 由 并加附4 施工由 牛说明: 纠立负责人:(单位盖章)年 月 日 监理 意见 合约部 意见 工程师:部门领导: 财务部 意见 经办人:部门领导: 监事 意见 经办人:部门领导: 总经理 意见 经办人:部门领导: 董事长 意见 经办人:部门领导: 此表由合约部监制、只需填写一份;原件财务备案、合约部复印件备案。 工程款支付申请表 致: 我公司承建的 —(监理单位) 工程,合同价为 —万元。工程 进展如下,按照合同约定上报《工程款支付申请表》,请予审查并开具工程款支付证书。 1、本次工程进度:万元 2、开工累计进度:万元 3、已到账预付款:万元,占合同价% 4、已到账进度款:万元,占合同价% 5、本次申请支付工程款:万元,支付到我公司如下账户: 开户名: 账号: 开户行: 附件:1、本月工程计量报审表 2、本月工程量汇总表 3、本月工程形象进度 4、其它(工程量清单、计算方法) 承建单位(章): 项目经理: 监理(签收): 发包人代表: 日期: 工程名称: 编号: 工程计量报审表 工程名称: 致: (监理单位) 兹申报年—月— _日至— —年月—H 项目工程 量,请予核查。 承建单位(章): 项目经理: 日 期: — 专监理工程师审核意见: 专业监理工程师: 日期:— 总监审查意见: 总监理工程师: 日期: 月份安装/ 土建的工程量汇总表 填报肖 官位(盖章): 单位:万元 序号 合同名称 (分项、分部工程) 合同编号 合同额 本月 申请额 累计 麦付额 本月完成 形象进度% (本月占总量完 成粉 累计完成 形象进度% (月累计占总量完 成粉