项目公司工程款支付管理规定

沙洋县沙河线项目管理有限公司 工程款支付管理规定 编 制 财务部 审 核 严永志 批 准 丁建滨 日 期 2018年1月 一、目的 为规范工程款支付流程，明确各相关方在工程付款各环节审核 （批）的责任，确保工程款的正确支付，杜绝错付、超付，确保工程质 量和进度，控制工程成本。 二、适用范围 适用于工程预付款、进度款、结算款的支付。 三、工程预付款、进度款和结算款支付流程 （一）工程预付款支付流程 1、施工单位提交工程预付款审批表（附表1）给合约管理 部（可不经过监理审核），施工单位项目经理要签字确认并加盖公章; 2、合约管理部根据合同约定的预付比例审核预付款，签字确认 后交给财务部审核； 3、财务部再次复核后，交给监事、总经理、董事长审批，最后 将审核审批通过的工程预付款审批表交给出纳安排付款。 （二）工程进度款支付流程 1、施工单位在工程达到合同付款条件后按合同约定期限向监理 单位提交工程款支付申请表（附表2），必须经施工单位项目经 理签字并加盖印章，要求附上完整的工程量清单资料。监理公司对清 单上的工程量进行认证、计量，在工程量清单上签署审核意见，对完 成形象进度的，提交工程款支付证书（附表6）,然后报送项目 公司合约管理部。 2、合约管理部收到工程款支付证书，根据月度预算及工程 完成情况，对工程项目价款再次进行审核，根据施工合同中确定的进 度款支付条款和成本工程师审定的清单价款，提出付款意见，审核确 定付款金额，填写工程款支付审批表（附表7）签署意见后流转 交到财务部。 3、财务部核实预付款及相关应扣款项，确定最终付款金额后报 请相关领导审批。 4、施工单位根据全部审核审批通过的进度款工程款支付审批 表中的金额开具建安发票，发票需按进度款工程款支付审批表 中的工程项目分别填开。 5、施工单位将开具的建安发票上交到财务部，财务部再次复核 工程款支付审批表的金额是否与发票金额一致，以及核对发票的 各项内容后，交到出纳处办理该款项的转付。 6、其他注意事项 施工单位要提供开户信息并加盖公章，开户信息内容有单位名 称、合同编号、开户名称、开户行号、账号等。 （三）工程竣工结算款支付流程 1、结算申请工程完工并验收合格后，施工单位根据合同约定 进行竣工结算书的编制。编制完成后，出具书面工程竣工结算申请 单（附表8）与竣工结算书一并上报。 2、监理批准监理单位在规定时间内组织核实工程是否通过 验收，以及结算书中所附结算资料是否属实，并经总监理工程师签署 意见后提交合约管理部； 3、合约管理部在规定时间内组织专业人员对合同约定工作内 容的现场实际完成工程量、工程质量、技术材料（竣工图及资料）验 收，对结算价款进行审核确定，在工程竣工结算申请单上签署意 见，并填写工程竣工结算审批单（见附表9）签字确认后提交财 务审核； 4、财务部在接到批准的工程竣工结算审批单后对结算合 同的已付款情况以及涉及财务方面的事宜（负责扣回应扣回预付款和 本公司所供材料、水电费、工程借款、其他往来款等）进行复核，并 出具意见，然后报相关领导审批。 5、施工单位根据全部审核审批通过的进度款工程竣工结算 审批单中的金额开具建安发票。 6、施工单位将开具的建安发票上交到财务部，财务部再次复 核工程竣工结算审批单的金额是否与发票金额一致，以及核对发 票的各项内容后，交到出纳处办理该款项的转付。 四、其他付款审核要点 1、工程预付款审核预付款二合同金额X预付％ 2、工程进度款审核由施工单位编制上报，监理单位签署意见 的已完工程进度报表，经合约管理部审核，双方确认，并核对有关合 同条款无误。 3、工程进度款二合同金额X已审核进度％；检验是否超付合同 金额-合同金额X已审进度-已付金额〈合同金额X （1-下浮） X （1- 保修金） 4、工程结算款审核根据预算部已审核工程结算。 工程结算款二结算总价-下浮价-保修金（或扣留金额）-预付款-进 度款-甲供料款-扣款。 5、质保金的审核在合同规定之保修期满后，经使用部门核实无质 量问题时方可办理。 保修金（结算价-下浮价）X保修-扣款 五、附表 工程预付款审批表 工程名称施工单位 合同金额 元申请款元进度比率 理 由 并加附4 施工由 牛说明 纠立负责人（单位盖章）年 月 日 监理 意见 合约部 意见 工程师部门领导 财务部 意见 经办人部门领导 监事 意见 经办人部门领导 总经理 意见 经办人部门领导 董事长 意见 经办人部门领导 此表由合约部监制、只需填写一份；原件财务备案、合约部复印件备案。 工程款支付申请表 致 我公司承建的 （监理单位） 工程，合同价为 万元。工程 进展如下，按照合同约定上报工程款支付申请表，请予审查并开具工程款支付证书。 1、本次工程进度万元 2、开工累计进度万元 3、已到账预付款万元，占合同价 4、已到账进度款万元，占合同价 5、本次申请支付工程款万元，支付到我公司如下账户 开户名 账号 开户行 附件1、本月工程计量报审表 2、本月工程量汇总表 3、本月工程形象进度 4、其它（工程量清单、计算方法） 承建单位（章） 项目经理 监理（签收） 发包人代表 日期 工程名称 编号 工程计量报审表 工程名称 致 （监理单位） 兹申报年月 _日至 年月H 项目工程 量，请予核查。 承建单位（章） 项目经理 日 期 专监理工程师审核意见 专业监理工程师 日期 总监审查意见 总监理工程师 日期 月份安装/ 土建的工程量汇总表 填报肖 官位（盖章） 单位万元 序号 合同名称 （分项、分部工程） 合同编号 合同额 本月 申请额 累计 麦付额 本月完成 形象进度％ （本月占总量完 成粉 累计完成 形象进度％ （月累计占总量完 成粉