企事业单位财务决算报告范本

事业单位事业单位 202X202X 年度财务决算报告年度财务决算报告 一、202X 年主要财务指标分析 1、收入、成本、费用情况 202X 年收入盈余情况如下表所示： 202X 年收入盈余情况表 编制单位：事业单位 项目项目 收入合计收入合计 事业收入 上级补助收入 经营收入 利息收入 费用总支出费用总支出 其中：事业支出 经营支出 其他支出 投资收益投资收益 营业外支出营业外支出 本期盈余（亏损以“－”号填本期盈余（亏损以“－”号填 列）列） 金额单位：万元 本年累计本年累计上年同期上年同期同比增加同比增加增幅增幅 备注：备注：单位 202X 年全年总收入_万元，本年盈余_万元，成本费 用_万元，主要由以下几方面构成： (1)202X 年单位累计实现收入_万元，同比增长_%。 (2)成本费用_万元（包括员工工资、劳务费、差旅费、办公费、 1 车辆使用费、租赁费、研发费、技术服务费、水电费等）也随着业务 的增长同比例上升_%，原因是 XXXXXX。 (3)其他支出_万元，比上年同期_万元增加_万，主要原因是： XXXXXX。 2、现金流情况 202X 年单位现金流量情况表如下： 202X 年现金流量情况表 编制单位：企事业单位金额单位：万元 项目项目 经营活动现金流入小计经营活动现金流入小计 经营活动现金流出小计经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额额 投资活动现金流入小计投资活动现金流入小计 投资活动现金流出小计投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额额 筹资活动现金流入小计筹资活动现金流入小计 筹资活动现金流出小计筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额额 现金及现金等价物净增加额现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额加：期初现金及现金等价物余额 期末现金及现金等价物余额期末现金及现金等价物余额 本期金额本期金额上年同期上年同期同比增加同比增加增幅增幅 (1)202X 年经营活动产生的现金流量净额_万元，比上年同期经 营净流量同比增加_万元。其中：经营收款比上年增加 _万元，而经营 活动现金流出增加_万元，直接导致 202X 年经营净流量由正转负。经 营性现金流入相比流出出现负增长,一方面标志着单位业务不多，自 2 我造血能力不足，另一方面是开支大收入过于单一， 实际上也为后面 经营带来一定压力，202X 年专项验收能顺利通过，拿到政府扶持资 金，为单位的实际经营打下坚实的基础。 另外开源节流也是单位要着 重抓的主方向。 (2)202X 年投资活动产生的现金流量净额_万元，主要原因是： 单位购入设备费用_万，另有部份是办公室装修、电线电缆改造费用_ 万元。 3、资产负债情况 202X 年单位资产负债主要指标如下表所示： 202X 年资产负债情况表 编制单位：企事业单位金额单位：万元 项目项目 资产总额资产总额 流动资产流动资产 其中：货币资金 应收账款 预付帐款 存货 其他应收款 流动资产占比流动资产占比 非流动资产 非流动资产占比非流动资产占比 负债总额负债总额 其中：短期借款 应付票据 期末数期末数上年同期上年同期 3 增加额增加额增幅（增幅（% %）） 应付账款 预收账款 应缴税款 本期盈余合计本期盈余合计 资产负债率资产负债率 (1)202X 年资产总额为_万元，比上年同期资产总额增加_万元， 增幅为_%，其中：货币资金增加_万元。货币资金 202X 年、202X-1 年各月存量走势图如下：附图。 (2)预付帐款增加_万是支付 XXXX 技术服务费_万，预付 XX 公司 货款_万元，其他预付货款_万元。 (3)存货增加_万，主要是 XXXXX。 (4)其他应收款增加_万元，主要是代扣代缴社保费、个税、押金 等。流动资产占比_%。 (5)非流动资产_万元，非流动资金增加_万元，增幅为_%，主要 是购入引进项目设备款_万元，XX 装修_万。非流动资产占比_%。 (6)单位 202X 年 12 月 31 日资产负债率为_%,处于相对较低的水 平。 4、现金收支情况 202X 年单位现金收支汇总表如下表所示： 202X 年现金收支汇总表 编制单位：企事业单位金额单位：万元 项目项目202X202X 年实年实 4 主要内容主要内容 际数际数 收入合计收入合计 成本费用合计成本费用合计 其中：直接成其中：直接成 本费用本费用 直接人工 劳务费 差旅费 业务招待费 交通费 办公费 会议费 车辆使用费 租赁费 技术服务费 修理费 研发费 宣传广告费 专利服务费 水电费 物业管理费 折旧费 卫生费 装修费 其他 直接成本合计直接成本合计 购入固定资产 展厅装修 预付材料款 人员薪酬总额。 返聘、劳务相关人员费用。 主要为业务部门市场开拓、项目调研、项目实施、 技术交流、项目推广等出差费用。 主要为与甲方的沟通、交流所产生的费用。 主要正常业务产生的相关交通费用。 主要为办公用品、耗材等日常办公费用。 展会费、航天技术引进佛山系列活动。 外出办事租车费用。 支付集体宿舍和单身公寓费用。 支付给协助单位的技术服务费用。 办公设备修理费用。 支付引进项目的研发费用。 宣传册设计费 申请专利服务费 场地水电费。 场地物业管理费 固定资产折旧费用 清洁卫生用品、消毒用品、清洁人员工资 办公室改造电线电缆 主要为邮寄费、资料费、维修费、低值易耗品、运 输费、捐赠、罚款等费用。 孵化项目设备费用。 展厅建设费用 预付引进项目材料款 5 存货 其他应收款 非费用类支出非费用类支出 小计小计 现金总支出现金总支出 零星办公用品 押金、代扣代缴税款 6