公司差旅费报销管理制度及流程0

公司差旅费报销管理制度及流程公司差旅费报销管理制度及流程.1.201.1.201 公司差旅费报销管理制度及流程 为了控制和压缩差旅费用的支出， 提高各类业务人员的办事 效率，特制定本制度。 一、办理程序 1、出差人员必须事先填写“出差申请单” ，注明出差地点、 事由、 、所需资金，经部门负责人签署意见后，方可出差。 2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单” ，填写“用款 申请单” ，列明用款计划，由部门负责人签字后，经财务负责人 审核，分管领导审批后方可借款。 3、出差人员回公司后，将有分管领导签署意见的有效单据， 按费用报销标准规定，经财务负责人审核后方可报销差旅费。 4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具 不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天 数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。 5、出差回公司应在一星期内报账，最长不得超过一个月。 6、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延 误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给 予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。 二、费用标准 总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行 “包干使用，节约归己，超支不补” 。 （1）住宿标准（金额单位：元。下同） ： （2）伙食补助费： （3）市内交通费： （一）住宿费报销办法 1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住 宿的天数计算报销。 2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住 宿费。 3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新 闻媒介采访、 会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象 的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。 4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差， 按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。 （二）伙食补助费报销办法 中午 12 时前离开本市按全天补助； 中午 12 时后离开本市按 半天补助；中午 12 时前抵达本市按半天补助；中午 12 时后返抵 本市按全天补助。 （三）交通费报销办法 1、旅途中符合乘卧（从晚八时至次日晨七时之间，在车上 过夜 6 小时以上或连续乘车时间超过 12 小时）而未乘座卧铺， 特快按票价 50%，其它列车票价 60%予以补助。订票费、退票费 原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准 后，方可报销。 2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车 办事需经主管领导同意） 。 3、出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外： （1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的； （2）携有巨款或重要文件须确保安全的； （3）收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的； （4）陪同重要客人外出的； （5）执行特殊业务或夜间办事不方便的 以上情况须请示部门主管同意后方可报销。 4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。 出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、 游览，其饶线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇 有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可 报销。 （四）其他 1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管 领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报 销。 2、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票 作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为 审核依据。 3、驾驶员外出按 10 元/百公里补助，行车途中的违章罚款 一律不准报销。 三、补充规定 1、两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行 高一级人员标准执行。 2、去往公司办事处的人员，出差途中享受伙食补助费。抵 达后食宿由办事处承担，不享受伙食及住宿包干，如因办理业务 路途较远， 公司差旅费报销管理制度及流程公司差旅费报销管理制度及流程 1 1 公司差旅费报销管理制度及流程 为了控制和压缩差旅费用的支出， 提高各类业务人员的办事 效率，特制定本制度。 一、办理程序 1、出差人员必须事先填写“出差申请单” ，注明出差地点、 事由、所需资金，经部门负责人签署意见后，方可出差。 2、出差人员每月批准一次借款。借款需持批准后的“出差 申请单” ，填写“用款申请单” ，列明用款计划，由部门负责人签 字后，经财务负责人审核，总经理审批后方可借款。 3、出差人员回公司后，将有部门负责人签署意见的有效单 据，按费用报销标准规定，经财务负责人审核后方可报销差旅费 4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具 不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天 数、人数、交通工具的，需经部门负责人签署意见后方可报销。 5、出差人员返回后 3 个工作日内，由借款人到财务部统一 结算本次差旅费，不允许累加或拆分报销。 6、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延 误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给 予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。 7、出差人员所有需要报销的费用按照以下标准执行，所附 单据必须真实、可靠，并与发生的费用一一对应。替补发票原则 上不予报销，补助费用除外。 8、出差人员每月报销 2 次，分别为每月 18 日、28 日。 二、费用标准 总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行 “包干使用，节约归己，超支不补” 。 （1）住宿标准（金额单位：元。下同） ： 总经理：实报实销 其他人员：100 元/人/天。 （2）伙食补助费： 杭州市内：15 元/人/天 杭州市外：30 元/人/天 （3）市内交通费： 销售人员及正式员工享受 50 元/月的车贴。 （一）住宿费报销办法 1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住 宿的天数计算报销。 2、出差人员由接待单位或住在亲友家无住宿发票的，一律 不予报销住宿费。 3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新 闻媒介采访、 会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象 的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。 4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差， 按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。 （二）伙食补助费报销办法 中午 12 时前离开本市按全天补助； 中午 12 时后离开本市按 半天补助；中午 12 时前抵达本市按半天补助；中午 12 时后返抵 本市按全天补助。 注：出差人员不享受公司 8 元/人/天餐贴。 （三）交通费报销办法 1、旅途中符合乘卧（从晚八时至次日晨七时之间，在车上 过夜 6 小时以上或连续乘车时间超过 12 小时）而未乘座卧铺， 特快按票价 50%，其它列车票价 60%予以补助。订票费、退票费 原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准 后，方可报销。 2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车 办事需经主管领导同意） 。 3、乘坐的出租车费用不在报销范围之内，但下列情况除外： （1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的； （2）携有巨款或重要文件须确保安全的； （3）收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的； （4）陪同重要客人外出的； （