公司上项目建议书
精品文档就在这里 -------------各类专业好文档,值得你下载,教育,管理,论文,制度,方案手册,应有尽有-------------- ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ -- 公司上市项目建议书公司上市项目建议书 参考文献:参考文献: 第一部分第一部分关于在内地资本市场股票上市的情况介绍关于在内地资本市场股票上市的情况介绍 一、上市的好处一、上市的好处 公司申请把股票上市的原因往往因公司、投资者及管理层的分析 不尽相同,但不论上市的原因如何,公司获得上市地位一般有如下好 处: 1、上市时及往后可获得机会筹集资本,扩大业务规模,另一方面 也可增加公司融资的渠道,以规避金融风险; 2、增加股东结构,使公司在股票买卖时有较高的流动性; 3、向员工授予购股权作为奖励和约束,增加员工的归属感;提高 公司在市场上的地位和知名度,赢取客户和供应商的信赖; 4、增加公司的透明度,通过股票市场的价格机制建立公司的价值 评价体系,以获得银行、供应商对公司作出比较有利的信贷支持; 5、通过股票市场的信息披露、治理要求,改善公司的管理效率、 规避代理人道德风险。 二、改制上市的条件二、改制上市的条件 内地股票市场有上海证券交易所和深圳证券交易所,深圳证券交 易所又有中小企业板, 但从上市工作及发行要求来看, 目前没有区别, 只是根据发行规模确定上市的地点。 目前证监会已经发布创业板上市 ---------------------------------------------------------精品文档 --------------------------------------------------------------------- 精品文档就在这里 -------------各类专业好文档,值得你下载,教育,管理,论文,制度,方案手册,应有尽有-------------- ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ -- 规则的征求意见稿,预计今年 9 月份将有第一批创业板公司成功上 市。 目前内地证券市场有关股票公开发行上市条件: (1)公司自股份有限公司成立后,持续经营时间应当在3 年以 上,但经国务院批准的除外。有限责任公司按原账面净资产值折 股整体变更为股份有限公司的,持续经营时间可以从有限责任公 司成立之日起计算; (2)生产经营符合国家产业政策; (3)公司应当具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的 能力。公司的资产完整、公司的人员独立、财务独立、机构独立及业 务独立; (4)公司已经依法建立健全股东大会、董事会、监事会、独立董 事、董事会秘书制度,相关机构和人员能够依法履行职责; (5)公司资产质量良好,资产负债结构合理,盈利能力较强,现 金流量正常; (6)最近 3 个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币 3000 万元,净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据; (7) 最近 3 个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人 民币 5000 万元;或者最近 3 个会计年度营业收入累计超过人民币 3 亿元; (8)发行前股本总额不少于人民币 3000 万元; ---------------------------------------------------------精品文档 --------------------------------------------------------------------- 精品文档就在这里 -------------各类专业好文档,值得你下载,教育,管理,论文,制度,方案手册,应有尽有-------------- ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ -- (9)最近一期末无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿 权等后)占净资产的比例不高于 20%; (10)最近一期末不存在未弥补亏损; (11) 公司不得有下列影响持续盈利能力的情形: 公司的经营模式、 产品或服务的品种结构已经或者将发生重大变化, 并对公司的持续盈 利能力构成重大不利影响; 公司的行业地位或公司所处行业的经营环 境已经或者将发生重大变化, 并对公司的持续盈利能力构成重大不利 影响; 公司最近 1 个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在 重大不确定性的客户存在重大依赖; 公司最近 1 个会计年度的净利润 主要来自合并财务报表范围以外的投资收益; 公司在用的商标、 专利、 专有技术以及特许经营权等重要资产或技术的取得或者使用存在重 大不利变化的风险; (12) 募集资金应当有明确的使用方向, 原则上应当用于主营业务。 募集资金数额和投资项目应当与公司现有生产经营规模、财务状况、 技术水平和管理能力等相适应。 募集资金投资项目应当符合国家产业 政策、投资管理、环境保护、土地管理以及其他法律、法规和规章的 规定。公司应当建立募集资金专项存储制度, 募集资金应当存放于董 事会决定的专项账户。 三、股票发行上市的工作阶段三、股票发行上市的工作阶段 具体来说内地股票市场从改制上市的基本业务流程来看,一般要 经历股份有限公司设立、上市辅导、发行申报与审核、股票发行与挂 ---------------------------------------------------------精品文档 --------------------------------------------------------------------- 精品文档就在这里 -------------各类专业好文档,值得你下载,教育,管理,论文,制度,方案手册,应有尽有-------------- ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ -- 牌上市等阶段。 第一阶段第一阶段改制与设立改制与设立 企业申请发行股票,必须先发起设立股份公司。股份公司的设立 是否规范,直接影响到发行上市的合规性。 1 1、改制与设立方式,有新设设立,即、改制与设立方式,有新设设立,即 2 2 个以上发起人出资新设个以上发起人出资新设 立一家股份公司;立一家股份公司;