产品成本报价核算制度与流程(详细+完整+低价格)

XX 有限公司 编 号 页 次 版 次 A/0 生效日期 页次 1 2 3 4 5 6 版次 核 准 审 查 制 订 产 品 报 价 控 制 程 序 XX 有限公司 编 号 页 次 文件名称 产品报价控制程序 版 次 生效日期 修 订 内 容 摘 要 制修单位 版次 生效日期 页次 修订章节内容 XX 有限公司 编 号 页 次 文件名称 产品报价控制程序 版 次 生效日期 1.0 目的 为规范公司报价操作流程，确保报价准确，提升客户确认率，争取更多、更好的订单，确 保准确的价格作为财务对账与核算。 2.0 适用范围 本程序适用于我公司对客户询价时的报价。 3.0 职责 3.1 营业部：负责收集客户信息和对产品的要求、价格确认、客户开发评估及将核准的报价单传 至客户。 3.2 采购部：负责对外购原材料的询价。 3.3 工程部：负责制作产品生产工艺流程及工时分析。 3.4 财务部：负责产品生产成本进行分析、对账及核算。 3.5 总经理：负责对单价超出保底价格/保本价格及报价达 100 万人民币的报价单审核，对报价 在 50-100 万人民币和对超出保底价的报价单核准。 3.6 董事长： 负责对材料价格波动大时的报价和超出保本价及金额达100 万人民币订单报价批准。 3.7 相关部门：负责协助对产品的生产成本进行分析。 4.0 定义 成本分析：指企业在生产经营活动中，对构成产品成本的材料、人工、制造等诸因素进行量化 分析。 5.0 运作程序 5.1 报价基本原则 5.1.1 原则上报价利润率不可低于公司标准，议价报价时营业部应遵守各自权限。 5.1.2 所有产品价格以业务跟单打出的报价单为准，以便作为跟单及财务汇总对账单的依据， 任何人不得私自打印报价单或产品估价单传真或 Email 给客户。 5.1.3 通常情况下，业务跟单需在当天或客户规定时效内完成报价或估价，特殊情况（如时效 内不能完成）应与客户沟通处理。 5.1.4 业务部报价一般情况需根据当天材料行情进行报价。 5.2 产品报价 5.2.1 新开发产品或按客户指定要求生产报价 营业部业务员接到客户的询价要求时，业务员应详细的了解客户对单价/产品/报价时间 XX 有限公司 编 号 页 次 文件名称 产品报价控制程序 版 次 生效日期 等方面要求，将了解到的客户信息进行记录，然后传递报业务跟单，业务跟单认真确认询价 信息，填写《产品估价单》 （此单相关信息需采购/工程/PMC 提供）给部门负责人审批后再 给财务会计进行成本分析和估价， 《产品估价单》评审完成后，业务跟单员填写《报价单》 ， 将《产品估价单》附在《报价单》后面，以便作为总经理及董事长审核及批准的依据，最后 将批准的《报价单》传至客户并妥善保存. 5.2.2 量产产品正常报价 业务员接到客户询价时，应详细了解并记录客户相关信息，填写《客户询价通知单》 给业务跟单员，业务跟单员认真确认信息，量产品直接按照现有《产品估价书》的单价要 求填写《报价单》 ，报价不可低于《产品估价书》的单价，具体单价浮度依据营业部《产品 价格政策》要求执行. 5.2.3 采购材料价格浮动较大时报价 5.1.3.1 采购及业务部应经常了解材料价格行情，价格大幅波动时及时向公司总经理反馈。 5.1.3.2 当原材料价格上涨 %时，下跌 %时，按照 5.2.1 条款要求执行。 5.2.4 低于保底价和保体价格时的报价审批 5.2.4.1 当产品报价已经低于保底价格时，报价单需经总经理批准。 5.2.4.2 当产品报价已经低于保本价格时，需经总经理审核，董事长批准。 5.2.4.3 保本价与保底价格由财务部门负责计算提供。 5.2.5 金额较大的订单报价审批 5.2.5.1 当订单报价金额达 100 万人民币或以上时，需经总经理审核，董事长批准。 5.2.5.2 当订单报价金额达 50-100 万人民币时，需经总经理批准. 5.2 报价单回签跟踪 5.2.1 当《报价单》已传真或 Email 客户时，需及时以电话形式告知客户. 5.2.2 若客户在三个工作日内还未回签《报价单》时，业务跟单员应主动与客户沟通，了解具 体情况。 5.2.3 客户确认对单价有异议时，业务跟单员应及时将信息反馈部门负责人，必要时可重新修 订《报价单》或进行成本分析再报价。 5.2.4 当客户回签《报价单》后，业务跟单员应将报价单信息记录并向部门负责人反馈，最后 向 PMC 下达订单通知。 XX 有限公司 编 号 页 次 文件名称 产品报价控制程序 版 次 生效日期 5.3 单价汇总分析 业务跟单员每月将单价利润率进行汇总，反馈至部门负责人，并向总经理分析报告，以 便总经理依据分析资料进行策略的调整。 5.4 报价资料归档 5.4.1 业务跟单员应将所有产品《报价单》及其相关联资料归档。 5.4.2 经批准后的《报价单》需复印分发给财务，作为对帐、核算成本的依据。 6.0 参考文件 6.1《成品报价书》 6.2《BOM 表》 6.3《产品工艺流程》 6.4《产品价格政策》 7.0 引用表单 7.1《报价单》 7.2《产品估价单》 XX 有限公司 编 号 页 次 文件名称 产品报价控制程序 版 次 生效日期 产品报价作业流程图 客户 营销部 采购部 工程部 PMC 财务部 总经理 董事长 说明： 1. 粗黑实线表示按《产品报价书》 （量产品）的报价作业流程。 2. 细线表示按客户指定要求需增加成本、价格大幅波动、低于保本价、材料单价大幅波动、 金额在 100 万人民币以上时的报价作业流程。 3. 黑粗虚线表示低于保底价、金额在50-100 万人民币时的报价作业流程. 4. 粗线框加阴影为共同执行项目。 XX 有限公司 产 品 估 价 单 客户询价 BOM 表/产 能/工时提供 信息评审 材料询价 工艺文件 成本分析 开 估 价 单 确定合理 单价 审核 开报价单 批准 客户确认 报价单存档 OK 依产品报 价书报价 OK OK OK OK 副总批准 对帐及核算 复印一份财务 传报价单 金额大/价格波动大/低于保本价/指定要求生需增加成本时的报价 批准 低于保低价，金额在 50-100 人民币时的报价 客户名称 日期： 产品名称编号 保本价： 产品规格 保底价： 直 接 材 料 制 造 品 名 规 格 数 量 单 价 金 额 包 装 合 计 直 接 人 工 包 装 成 本 汇 总 直 接 材 料 其 他 直 接 人 工 小 计 制 造 费 用 销 售 费 用 小 计 成 本 总 计 拟 售 价 格 财 务 批 示