会计电算化的实习报告

会计电算化实习汇报 一、序言 实习是每一种学生必须拥有一段经历，它使我们再实践中理解社会，让我们学到了诸多书本中学不到知识，也打开了视野，增长了见识，为我们后来深入走向社会打下坚实基础。而会计是指对详细事物进行计算、记录、搜集他们有关数据资料，通过加工处理转换为顾客决策有用财务信息。众所周知，会计是一门应用性学科，学好会计工作不仅要学好书本里多种会计知识，并且也要认真积极参与多种会计实习机会，让理论和实践有机务实结合在一起，只有这样才能成为一名高质量会计专业人才。 二、实习过程 1、创立账套 由于是第一次使用该财务软件，系统默认设置未必适合实习材料上企业，因此需要重新进行注册，创立一种适合自己企业账套。创立新账套详细操作环节如下：【开始】→【程序】→【用友ERP-U8】窗口即可发现【账套】和【权限】两个菜单由本来灰色变成了黑色，处在可用状态。直接执行菜单下【账套】→【建立】命令，即可打开创立账套向导，在已存账套文本框中选中【演示账套】，给账套号重新设置一种编码(本实达股份有限企业设置账套号是116)，并且还要输入新账套名称，点击账套途径，从中指定新账套数据寄存地址;再进行【启用会计期间】设置，单击【下一步】，进入【单位信息】对话框，根据提醒一步一步输入有关信息(单位名称，单位奸臣，单位地址 ，法人代表，邮政编码，联络电话，传真，电子邮件，税号，备注)，。单击【下一步】即可弹出【核算类型】对话框，一次再本币代码，本币名称，企业类型，行业性质，账套主管中选择合乎企业实际状况内容。单击【下一步】即可弹出【基础信息】对话框。基础信息内容是根据企业自身实际状况进行选择，包括一下 4项：存货与否分类，客户与否分类，供应商与否分类，有无外币核算。本次实习中我企业只以供应商跟类。单击【完毕】按钮，弹出“可以创立账套了吗?”对话框，点击【是】按钮则账套创立成功。 账套创立成功后可弹出【分类编码方案】，我司规定如下：科目编码级次是3222，供应商分类编码级次是123，部门编码几次是122，其他项目选择默认状态，单击【保留】，【退出】。此时在将显示【数据精度定义】，按照企业需要输入并确认即可。 2、设置操作员及操作员权限 账套创立成功后还必须要有操作员对其进行操作，因此，也要对操作员及其权限做某些设置。这样才能使其各司其职，只在自己操作范围内进行操作。 单击【权限】菜单→【操作员】命令，即可打开【操作员管理】窗口，从中进行增长、删除修改操作员等多种操作。单击【权限】→【权限】命令，打开【操作员权限】窗口，该窗口左边显示使操作员信息，右边显示是对应操作员操作权限。假如项增长/删除某操作员某项权限，则可在左边窗口中选定该操作员，然后单击【增长】/【删除】按钮则可按需要去增长或者删除某项权限了。实习中我司操作员及其权限设置如下： 操作员及其权限 编号 姓 名 口令 所属部门 角色 权限 201 张 强 001 财务部 账套主管 账套主管所有权限 202 陈 红 002 财务部 总账会计 填制凭证，科目汇总，转账生成 203 李 乐 003 财务部 出纳员 总账系统中出纳签字，及出纳所有权限 204 陈 静 004 财务部 审计员 审核，记账，编制报表 3、其他基础设置 尽管前面已经建了账，不过并不是表明计算机就已经拥有了完整财务核算系统，系统运行并不是唯一。在实际工作中，每个部门均有自己运行方式，都建立自己账套体系。基于这种状况，要想把这些都集中在一起，必须建立一种总账核算系统才能更全面对整个企业核算系统进行管理，使之可以进行会计电算化操作。 启动总账系统环节如下：【开始】→【程序】→【用友ERP-U8】→【注册】，用已经设置主馆张强注册，单击【财务系统】即可出现【总账】，【UFO表】，【工资管理】，【应收账款】。【应付账款】等子系统，找到并双击【总账】，即可进入总账系统，在总账系统中财务系统中进行其他基础设置。如：部门档案，人员档案，供应商分类，供应商档案，客户档案等设置。我司详细设置条件如下： 部门档案 部门编码 1 2 3 4 5 6 部门名称 人事部 财务部 供销中心 采购部 销售部 生产车间 供应商档案 供应商编码 供应商名称 所属分类 税号 分管部门 专管业务员 01 大发企业 1主料供应商 采购部 王芳 02 光华集团 2配件供应商 采购部 王芳 客户档案 客户编码 客户名称 税号 分管部门 专管业务员 01 前进企业 销售部 周莹 02 建达企业 销售部 周莹 人员档案 人员编码 人员姓名 性别 人员类别 行政部门 与否业务员 001 李明 男 企业管理人员 人事部 是 002 江平 男 企业管理人员 人事部 003 张强 男 企业管理人员 财务部 ---- ----- --- ------------------ ---------- 4、系统初始化 (1)、设置凭证选项和类别 选项：【设置】→【选项】→【凭证】→编辑即可 类别：【设置】→【凭证类别】→收、付、转【限制类型】，【限制科目】设置。 (2)设置会计科目 增长/修改会计科目：单击【系统初始化】→【会计科目】→【增长】/【修改】→【确定】。 我司会计科目设置状况如下：建行存款，应交税费应交增值税进项税，应交税费应交增值税销项税，应交税费未交增值税，应交税费应交所得税等等。 (3)录入期初余额 现金5000，建行存款325600，短期投资125000，应收账款前进企业100000，应收账款建达企业XX00，其他应收款周莹 5000，坏账准备(贷)900，原材料A材料185210，原材料B材料154890，低值易耗品88000，库存商品A产品 159600，库存商品B产品358400，长期股权投资301600，固定资产788200，合计折旧(贷)100000，短期借款(贷)100000，实收资本(贷)2500000，在建工程106000，应付账款12XX，应付福利费，8000，无形资产190000，应付工资XX0，其他应交款12600，应交税费应交税费30000，长期借款100000，盈余公积144000. 注意：先调整方向，再录入期初余额。 三、平常业务处理 在进行了初始化设置工作后，搜有准备多种可以说都是万事俱备，就只等进行平常账务处理。平常账务处理多种很复杂，内容也非常多，非常细。 1、凭证处理，即对凭证处理，可以进行填制、修改以及审核凭证处理。 2、账簿处理，账簿是平常账务处理一种关键环节，由于总分类账余额表，所有项目明细账。各个部门辅助账，个人往来辅助账以及子昂母辅助账均有其固定账簿，对这些账簿处理好话，可以使整个企