企业年风险评价报告

企业年度风险评估报告企业年度风险评估报告 为进一步加强企业风险管理，增加公司的风险控制水平，保护广大投资者的 合法权益，根据财政部颁布的《企业内部控制规范》要求，董事会办公室与审计 部共同组建企业风险评估小组，对 2012 年度企业面临的各种风险进行评估，并 制定相应风险应对策略，实现对风险的有效控制。 一、企业基本情况 1、公司名称：XXXX 有限公司 2、公司地址：XXXXX 3、企业经营范围：XXXXX。 4、公司股权架构： 5、风险管理组织架构： 2012 年度，公司由各部门负责人共同组建了解风险管理小组，由董事会办公 室与审计部共同负责日常工作，组长 XXX 经理，副组长 XXX 经理，在审计委 员会的领导下展开工作，具体负责集团公司内外部风险识别、分析并制订应对措 施，不断推动公司风险管理水平。风险管理组织架构如下图： 董事会 审核委员会 风险管理领导小组 审 计 部 董 事 会 办 公 室 人 力 资 源 部 行 政 办 公 室 信 息 中 心 法 律 事 务 部 质 管 部 设 备 动 力 部 生 产 部 营 销 部 进 出 口 部 技 术 中 心 理 财 部 项 目 运 作 部 物 流 中 心 二、企业风险评估情况 第 1 页 共 7 页 1、组织架构 公司建立了公司治理架构与组织架构，明确了董事会、监事会、经理层和 企业内部各层级机构设置，人力资源部对各机构人员编制、职责权限进行了明确 规定，并对工作程序和相关要求通过业务流程与规章制度进行了规范。 公司决策流程运行良好，组织架构职能分工明确。重大事项、重大决策、 重要人事任免通过股东大会与经理办公会集体决策， 特别是对子公司的发展规划 与人事任免全部通过经理办公会进行讨论决定，组织架构不存在重大风险。 2、发展战略 公司通过第 3 届董事会第 21 次会议决议，通过表决成立了战略委员会，并 审议通过了战备委员会工作细则， 主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策 进行研究。 3、 人力资源 公司制订了详细的人力资源管理流程与内控制度，从人才招进、员工培训、 员工离职、 薪酬与考核、 劳动保险等各方面， 建立了详细的内部控制流程与制度， 及时与关键岗位人员、重要岗位离职人员签订了商业保密协议。 随着国内人力资源市场的变化，受外部环境因素影响，企业也存在人力资 源不足的风险，公司通过校园招聘、人才市场、内部职工推介及校企业联合等各 种方式，不断扩大人力资源引进策略，及时保障了公司人力资源需求。 4、社会责任 公司通过质量、环境与安全管理体系，不断提高产品质量、安全生产与环 境保护方面的管理水平，在制订详细的质量管理制度与安全生产管理制度的同 时，把环境保护与节能降耗深入到企业管理理念。 公司定期组织职工代表大会，建立了职工困难互助金管理制度，保障职工 劳动权益的同时，使全体员工更能感受到企业大家庭的温暖。 企业在产品质量、安全生产方面的风险是不可避免的，但企业2012 年度顺 利通过船级社产品质量、职工健康安全、环境管理三体系质量认证，并进一步规 范管理制度，2012 年度企业质量管理方面没有发生重大客户质量索赔，生产环 境没有发生重大安全生产事故与环境污染事故，有效降低了质量、环境与安全生 产风险。 第 2 页 共 7 页 5、企业文化 公司这些年来一直重视企业文化建设，拥有独具特色的企业文化，树立了 “鼓群志、集群智，聚众德，创众业”企业宗旨。2012 年度编订了企业文化评 估办法，在企业文化建设方面的成绩与不足进行评价，加快企业文化建设，发挥 企业文化在企业发展中的重要作用，有效地规避了企业文化风险。 6、资金活动 公司通过行之有效的财务管理制度，对资金管理严格控制，在规范审批流 程与付款控制的同时，加大稽查力度，保证了资金安全，提高了资金效益。公司 制订了规范的融资、投资方面的决策制度，对子公司资金活动进行统一控制。 公司对筹资途径与方式进行了严格控制，按照筹资额度进行逐级决策制度， 严格了经理办公会、董事会与股东大会的决策权限，规范了借款、还本付息等资 金收付流程。 公司通过集体决策，科学确定投资项目，建立健全投资管理台账，时刻关 注被投资方经营情况，定期对投资进行了评估。 公司定期制订资金运营计划，规范资金收支管理，严格控制运营资金支付 权限审批，确保了运营资金安全与资金效益。 通过检查评估，企业在资金活动方面未发现重大风险， 7、采购业务 公司通过《物资采购管理制度》 、 《固定资产管理制度》 、 《招标管理制度》 、 《付款方式及流程管理办法》等制度规范了公司采购与付款的管理，通过物资采 购计划审批流程、采购价格审批流程、采购结算审批流程与付款审批流程，对采 购业务进行了行之有效的控制，规避了采购计划、供应商选择、采购验收等环节 风险，未发现重大采购业务风险。 8、资产管理 在资产管理方面，公司通过《存货管理制度》 、 《固定资产管理制度》 、 《低 值易耗品管理制度》 、 《物品放行管理制度》等各项管理制度，不断加强资产管理 水平，有效地控制了各类资产管理风险。 存货管理方面，公司充分利用 ERP 企业资源管理系统，规范了出入库手续 及存货检验流程控制， 由理财部定期对集团公司存货进行检查盘点，每年年终都 第 3 页 共 7 页 进行全面的清查盘点工作， 未发现存货方面存在较大的流失、 盘亏与毁损的风险。 固定资产管理方面，通过制度规范了申购、采购、验收、调拨、修理、报 废等业务流程，定期对资产进行清查盘点，有效地避免了固定资产管理风险，实 现了集团公司固定资产的保值、增值的管理目标。 公司将价值单位价格在 2000 元以下 30 元以上，并且不属于主要生产设备 能在较长时间内保持原有实物形态的物品介定为低值易耗品进行管理， 有效提高 了资产利用率。并通过加强物品放行的管理控制，确保了公司财产安全，有效避 免了资产流失风险。 公司及时对科技成果申请了专利，并定期对商标、品牌通过注册及延长使 用期限等方式，提高了企业无形资产的有效利用。企业重视和加强品牌建设，企 业品牌不断获得国内和国外客户的认可，取得了良好的社会效益。 9、销售业务 集团公司通过《销售合同生产组织管理办法》与《客户授信管理制度》 ，加 强对销售订单生产流程的管理，确保销售合同按期交货，提高生产管理水平的同 时，对各个客户进行信用评价，针对评价结果进一步采取不同的销售策略，确保 企业应收账款的回收率。理财部通过加强对发出商品与应收账款的管理，对达到 预警期限的商品或应收账款， 及时发出督促结算或收款提醒， 避免呆坏账的发生。 通过销售价格集体审核的方式，确保销售价格的合理性，规避了销售与收 款环节的各种风险，确保了公司国内外销售业务的顺利有效实施。通过按单生产 的方式，有效降低了企业商品积压的风险。 10、研究与开发 集团公司对科研项目通过立项审批进行控制，纳入技术中心工作计划与考 核体系， 对研发经费按照审批进行严格控制，科研成果及时进行了评价并申请了 专利，保证了企业科技成果的效益性，维护了企业利益。 11、工程项目 公司制订了《工程项目管理规定》 ，对集团公司范围内所有的工程项目的预 算、立项、招标、施工与验收各环节都进行了规范，公