企业全面风险管理报告

企业全面风险管理报告企业全面风险管理报告 一、xx 年度全面风险管理工作回顾 通过对 xx 年度重大、重要风险评估情况进行统计分析， 集团公司 确定了本年度重点管控的 8 项风险分别为安全风险、财务风险、项目 管理风险、人力资源风险、法律风险、价格风险、竞争风险、成本费 用风险，并制定了管控实施方案，明确了相关责任部门，对风险管控 和整改情况进行了全程监控， 确保了重大、重要风险管控工作在集团 上下得到有效落实。 二、xx 年度重大、重要风险评估情况 为进一步加强企业重大、重要风险管控，集团公司于xx 年 12 月 份组织开展了 xx 年度企业重大、重要风险评估工作。风险评估采取 调查问卷的方式，围绕战略风险、市场风险、财务风险、运营风险、 法律风险等五大类一级风险领域中的 45 个二级风险类别分别进行了 调查评估，共发出调查问卷50 份，收回44 份，调查评估范围覆盖集 团公司机关部门负责人以上人员、 各部门内部控制与风险管理联络员 及关键岗位人员。 从调查问卷统计结果来看， 集团公司 xx 年度重大、重要风险共计 25 项，较 xx 年明显增多。之所以出现重大风险偏好激增的现象，有 多方面的原因， 首先， 未来一年宏观经济环境仍存在诸多不确定因素， 矛盾和隐患较多，困难和问题没有明显缓解，企业生产经营将面临更 多挑战，具体到集团公司， 主要表现在五个方面的挑战：一是经营能 力的挑战，最大的难题是经营承揽能力不足， 制约企业快速发展的一 些瓶颈问题亟待解决。二是竞争能力的挑战，最大的难题是经营规模 上不去，必须在保持利润优势的基础上研究应对之策。 三是盈利能力 的考验，最大的压力是挖潜增效，必须在目前人工成本持续增长、经 营规模偏小的不利局面下保持净利润每年10%的增长目标。四是化解 风险能力的挑战，社会的不和谐因素逐渐增多， 企业发展还要保持稳 中求进、进中求质，这给我们提出了更高的要求。五是各级领导干部 把控矛盾和维稳能力的挑战， 企业发展各种深层次矛盾不断凸现， 需 要我们不断提升把控能力。 这五种挑战背后的诸多风险因素在本次风 险评估中表现明显。但另一方面，随着集团公司内部控制与全面风险 管理体系建设的深入推进及相关政策措施的陆续出台， 企业应对重大、 重要风险的能力和水平将持续提升， 对风险的管控将更加科学、 得力。 通过对调查结果的进一步识别和分析， 集团公司确定了以下 10 项 重要风险为 xx 年度重点管控风险： 1、市场环境风险。主要是外部宏观经济形势的变化给企业带来的 经营风险。xx 年我国经济基本面总体向好，但外部环境仍存在很多 不确定因素，劳动力成本上升、税负水平高、市场竞争激烈、企业负 担重等问题依然存在。 2、工程安全风险。主要表现在安全管理制度建设与完善、措施落 实与检查、事故处理等方面缺乏有效管理， 导致施工生产存在安全隐 患；施工人员责任心不强，违规违章操作，忽视劳动保护要求，导致 发生安全、质量事故等。 3、成本费用风险，主要表现在人工成本、各种原材料价格上涨， 生产过程中责任成本核算管理粗放， 造成项目或产品成本未能得到有 效控制，无法实现预期效益。 4、 项目管理风险， 主要表现在项目施工过程中， 由于对工程进度、 质量、成本、安全缺乏必要的、合理的监控，导致工程项目无法按照 计划进行，工程进度延误、 成本不可控、甚至出现质量问题和大面积 亏损的风险。 5、 社会舆情风险， 主要表现在因缺乏有效的内部或外部沟通渠道， 对社会舆论估计不足， 应对被动， 讯息传达不及时、 不准确、 不完整， 给集团公司实现经营目标带来影响； 对危机事件的处理不够及时或不 够妥当，导致危机事件的负面影响扩大。 6、应收账款风险，主要表现在企业应收账款因市场变化或客户财 务状况变化以及企业自身存在的问题等原因无法按时收回， 应收账款 周转率较低，对企业的现金流造成压力，导致资产负债率过高，加大 企业运营风险。 7、诉讼法律风险，主要表现在经营管理过程中存在不合法行为或 合同管理不规范等，引起法律诉讼纠纷；法律救济措施不及时，处理 不当，造成损失扩大等。 8、投资决策风险，主要表现在企业投资信息收集不完整，对外部 投资环境把握不准确，未能充分考虑投资潜在风险，或对投资项目缺 乏科学的科研论证，退出方案不合理等，导致公司不能及时止损或损 失扩大。 9、人力资源风险，主要表现在因用人导向不正确带来的选人用人 失误；因干部评价体系不健全，选拔渠道单一，“任人唯亲”、“任 人唯近”造成的干部队伍战斗力下降、凝聚力弱化等，不利于企业健 康发展。 10、信息安全风险，随着集团公司信息化建设的深入推进，信息 安全风险需要引起重视，主要表现在信息资料保存、备份不合理，导 致信息损毁或灭失；企业关键信息泄露或丢失，给企业日常经营带来 损失。 三、xx 年度全面风险管理工作安排 根据 xx 年度重大、重要风险评估情况，结合集团公司面临的形势 和任务， 确定未来一年主要从以下几方面继续推进集团公司全面风险 管理工作： XXX 公司 一、2018 年企业全面风险管理工作回顾 （一）总体情况。 简要介绍本企业 2018 年全面风险管理工作情况及董事会对此项 工作的总体评价情况。 （二）工作亮点。 选择 1-2 个角度，介绍风险管理的做法、经验和成效。包括：决 策层对风险管理的顶层设计、 战略引领； 风险管理融入企业经营管理； 重大风险的识别、分析、评价和应对；风险管理思路和方法创新；风 险管理的体制机制建设、组织保障、信息化建设；风险管理的队伍和 文化建设等。或介绍 1-2 个防范应对重大风险的典型案例， 反映风险 管理工作对企业经营发展的积极作用(如应急管理、风险转移、风险 分担、减少损失、拓展机会、促成合作等)。 （三）风险事件。 按照重大风险事件等级标准，按附表 2 格式填报本年内企业发生 的重大风险事件，并说明相应的产生原因、造成影响、控制措施、事 件进展等情况。 二、2019 年企业重大风险研判 结合企业实际、行业特点和国内外形势，评估本企业 2019 年面临 的2-3个重大风险， 请在附表3 中填报， 类别请严格按照附表4 填写。 三、2019 年企业全面风险管理工作安排