长沙理工大学经济与管理学院企业经营管理仿真模拟实验报告
实习报告 课程实习名称:企业经营管理仿真模拟 学生姓名: 公司名称:聚美味食品股份有限公司 学 号: 班 级: 专 业:会计学 指导教师: — 实习项目: 企业经营管理仿真模拟——ERP沙盘和电子盘模拟运营 二、实习目的: 通过模拟6个年度的企业经营,使受训者在分析市场 制定战略、 营销策划 组织生产 财务管理等一系列的活动中参悟科学管理的规 律、提升管理能力,在模拟企业运营的过程中运用所学的知识,在体 验中完成从知识到技能的转化。 三、实习时间:2014. 12. 222014. 12.25 日 四、实习内容和要求:模拟企业若干年度的经营,要求团队合作制定 本企业的战略规划 五、实习步骤:小组将模拟经营一家初创企业,并进入竞争激烈的市 场。小组成员分别担任总经理、财务总监 营销总监、生产总监、产 品总监等角色组成新公司的管理层。完成若干个季度的模拟企业经 营。 每季度经营都有若干企业经营决策任务,这些任务涉及信息研究、 产品研发、产品设计、渠道开发、市场营销、生产制造、配送交货等 各个环节,各公司需要对每项任务进行分析讨论,最终形成公司的经 营决策,并输入到电脑模拟系统中。 六、实习资料:用友《ERP软件》、模拟生产线 模拟资格认证书等。 七、企业运营分析报告(含企业高管撰写的经营计划及分析总结) 一、公司运营计划 1、长贷:第一年300W 第五年400W 第六年100W 2、短贷:第二、三年的第一季均贷款300W第六年第一季200W、第二 季 100W 3、厂房:购买小厂房 4、生产线:第一年两条自动线(Pl、P2),以后看现金流、订单与权益 适当增加生产线 5、市场:开拓区域市场。 6、产研:研发Pl、P2o主打P2。 7、市场策略:以产品价格为主,稳扎稳打,保证利润,不争老大 项目 金额 管理费 40 广告费 0 设备维护费 20 损失 0 转产费 0 厂房租金 0 新市场开拓 10 ISO资格认证 10 产品研发 60 信息费 0 合计 140 第一年预测会计报表: 项 目 金额 销售收入 0 直接成本 0 毛利 0 综合费用 140 折旧前利润 -140 折旧 0 支付利息前利润 -140 财务费用 0 税前利润 -140 所得税 0 年度净利润 -140 二、运营过程 第一年:长贷300W 1Q:买小厂房;第一年订购两条自动线(Pl、P2);管理费10W;产研 PL P2 2Q:继续投资两条自动线(Pl、P2);原料采购5单位R3,管理费10W; 产研Pl、P2 3Q:继续投资两条自动线(Pl、P2),原料采购5单位R2、R3,管理费 10W;产研P2 4Q:自动线(P1)开始生产P1,加工费10W,管理费10W;产研P2,市 场开拓区域市场,投资IS09000,设备维护费20W 项目 金额 管理费 40 广告费 15 设备维护费 20 损失 0 转产费 0 厂房租金 0 新市场开拓 0 ISO资格认证 10 产品研发 0 信息费 0 合计 85 附表:第二年报表 项 目 金额 销售收入 211 直接成本 80 毛利 131 综合费用 85 折旧前利润 46 折旧 60 支付利息前利润 -14 财务费用 30 税前利润 -44 所得税 0 年度净利润 -44 第二年:长贷300W 投放广告:区域P1产品,广告费15W,预计产能5P1 选单:4P1,共计211W 1、IQ—4Q,按原计划生产,每季度生产产品1P1MP2. 2、按产能情况及时补充原材料 3、按计划交单完毕、于第三年投资柔性线生产P1 附表:第三年报表 项目 金额 项 目 金额 管理费 40 销售收入 556 广告费 30 直接成本 220 设备维护费 20 毛利 336 损失 35 综合费用 135 转产费 0 折旧前利润 201 厂房租金 0 折旧 60 新市场开拓 10 支付利息前利润 141 ISO资格认证 0 财务费用 60 产品研发 0 税前利润 81 信息费 0 所得税 0 合计 135 年度净利润 81 第三年:短贷300W 广告费投放区域Pl、P2各15W,预计产能5P1、4P2 选单:5P1、4P2,共计 556W 1、建一条柔性线生产P1 2、IQ—4Q,按原计划生产,每季度生产产品2P1\1P2. 3、按产能情况及时补充原材料 4、按计划交单,回笼现金。于第四季培育本地市场 附表:第四年报表 项目 金额 项 目 金额 管理费 40 销售收入 599 广告费 30 直接成本 270 设备维护费 30 毛利 329 损失 0 综合费用 100 转产费 0 折旧前利润 229 厂房租金 0 折旧 60 新市场开拓 0 支付利息前利润 169 ISO资格认证 0 财务费用 110 产品研发 0 税前利润 59 信息费 0 所得税 0 合计 100 年度净利润 59 第四年:短贷300W 投放广告:本地P1产品,区域P2产品,广告费各15W,预计产能6P1/P2 选单:6P1、5P2,共计 599W 1、IQ—4Q,按原计划生产,每季度生产产品2P1\1P2. 2、核产能情况及时补充原材料 3、按计划交单完毕、于第四季柔性线转产P2,为补充现金,贴现200W 项目 金额 管理费 40 广告费 30 设备维护费 40 损失 0 转产费 0 厂房租金 0 新市场开拓 0 ISO资格认证 0 产品研发 0 信息费 0 合计 110 附表:第五年报表 项 目 金额 销售收入 763 直接成本 300 毛利 463 综合费用 110 折旧前利润 353 折旧 100 支付利息前利润 253 财务费用 60 税前利润 193 所得税 37 年度净利润 156 第五年:长贷400W 投放广告:本地P1产品,区域P2产品,广告费各15W,预计库存7P1/8P2 选单:6P1、6P2,共计 763W 1、IQ—4Q,按原计划生产,每季度生产产品1P1X2P2,第三季增加1P1 2、核产能情况及时补充原材料 3、按计划交单完毕。按订单需要增加一条手工线生产P2 项目 金额 管理费 40 广告费 30 设备维护费 40 损失 0 转产费 0 厂房租金