长沙理工大学经济与管理学院企业经营管理仿真模拟实验报告

实习报告 课程实习名称企业经营管理仿真模拟 学生姓名 公司名称聚美味食品股份有限公司 学 号 班 级 专 业会计学 指导教师 实习项目 企业经营管理仿真模拟ERP沙盘和电子盘模拟运营 二、实习目的 通过模拟6个年度的企业经营,使受训者在分析市场制定战略、 营销策划组织生产财务管理等一系列的活动中参悟科学管理的规 律、提升管理能力，在模拟企业运营的过程中运用所学的知识，在体 验中完成从知识到技能的转化。 三、实习时间2014. 12. 222014. 12.25 日 四、实习内容和要求模拟企业若干年度的经营，要求团队合作制定 本企业的战略规划 五、实习步骤小组将模拟经营一家初创企业，并进入竞争激烈的市 场。小组成员分别担任总经理、财务总监 营销总监、生产总监、产 品总监等角色组成新公司的管理层。完成若干个季度的模拟企业经 营。 每季度经营都有若干企业经营决策任务，这些任务涉及信息研究、 产品研发、产品设计、渠道开发、市场营销、生产制造、配送交货等 各个环节，各公司需要对每项任务进行分析讨论，最终形成公司的经 营决策，并输入到电脑模拟系统中。 六、实习资料用友ERP软件、模拟生产线模拟资格认证书等。 七、企业运营分析报告（含企业高管撰写的经营计划及分析总结） 一、公司运营计划 1、长贷第一年300W 第五年400W 第六年100W 2、短贷第二、三年的第一季均贷款300W第六年第一季200W、第二 季 100W 3、厂房购买小厂房 4、生产线第一年两条自动线（Pl、P2）,以后看现金流、订单与权益 适当增加生产线 5、市场开拓区域市场。 6、产研研发Pl、P2o主打P2。 7、市场策略以产品价格为主，稳扎稳打，保证利润，不争老大 项目 金额 管理费 40 广告费 0 设备维护费 20 损失 0 转产费 0 厂房租金 0 新市场开拓 10 ISO资格认证 10 产品研发 60 信息费 0 合计 140 第一年预测会计报表 项 目 金额 销售收入 0 直接成本 0 毛利 0 综合费用 140 折旧前利润 -140 折旧 0 支付利息前利润 -140 财务费用 0 税前利润 -140 所得税 0 年度净利润 -140 二、运营过程 第一年长贷300W 1Q买小厂房；第一年订购两条自动线（Pl、P2）；管理费10W；产研 PL P2 2Q继续投资两条自动线（Pl、P2）；原料采购5单位R3,管理费10W； 产研Pl、P2 3Q继续投资两条自动线（Pl、P2）,原料采购5单位R2、R3,管理费 10W；产研P2 4Q自动线（P1）开始生产P1,加工费10W,管理费10W；产研P2,市 场开拓区域市场，投资IS09000,设备维护费20W 项目 金额 管理费 40 广告费 15 设备维护费 20 损失 0 转产费 0 厂房租金 0 新市场开拓 0 ISO资格认证 10 产品研发 0 信息费 0 合计 85 附表第二年报表 项 目 金额 销售收入 211 直接成本 80 毛利 131 综合费用 85 折旧前利润 46 折旧 60 支付利息前利润 -14 财务费用 30 税前利润 -44 所得税 0 年度净利润 -44 第二年长贷300W 投放广告区域P1产品，广告费15W,预计产能5P1 选单4P1,共计211W 1、IQ4Q,按原计划生产，每季度生产产品1P1MP2. 2、按产能情况及时补充原材料 3、按计划交单完毕、于第三年投资柔性线生产P1 附表第三年报表 项目 金额 项 目 金额 管理费 40 销售收入 556 广告费 30 直接成本 220 设备维护费 20 毛利 336 损失 35 综合费用 135 转产费 0 折旧前利润 201 厂房租金 0 折旧 60 新市场开拓 10 支付利息前利润 141 ISO资格认证 0 财务费用 60 产品研发 0 税前利润 81 信息费 0 所得税 0 合计 135 年度净利润 81 第三年短贷300W 广告费投放区域Pl、P2各15W,预计产能5P1、4P2 选单5P1、4P2,共计 556W 1、建一条柔性线生产P1 2、IQ4Q,按原计划生产，每季度生产产品2P1\1P2. 3、按产能情况及时补充原材料 4、按计划交单，回笼现金。于第四季培育本地市场 附表第四年报表 项目 金额 项 目 金额 管理费 40 销售收入 599 广告费 30 直接成本 270 设备维护费 30 毛利 329 损失 0 综合费用 100 转产费 0 折旧前利润 229 厂房租金 0 折旧 60 新市场开拓 0 支付利息前利润 169 ISO资格认证 0 财务费用 110 产品研发 0 税前利润 59 信息费 0 所得税 0 合计 100 年度净利润 59 第四年短贷300W 投放广告本地P1产品，区域P2产品，广告费各15W,预计产能6P1/P2 选单6P1、5P2,共计 599W 1、IQ4Q,按原计划生产，每季度生产产品2P1\1P2. 2、核产能情况及时补充原材料 3、按计划交单完毕、于第四季柔性线转产P2,为补充现金，贴现200W 项目 金额 管理费 40 广告费 30 设备维护费 40 损失 0 转产费 0 厂房租金 0 新市场开拓 0 ISO资格认证 0 产品研发 0 信息费 0 合计 110 附表第五年报表 项 目 金额 销售收入 763 直接成本 300 毛利 463 综合费用 110 折旧前利润 353 折旧 100 支付利息前利润 253 财务费用 60 税前利润 193 所得税 37 年度净利润 156 第五年长贷400W 投放广告本地P1产品，区域P2产品，广告费各15W,预计库存7P1/8P2 选单6P1、6P2,共计 763W 1、IQ4Q,按原计划生产，每季度生产产品1P1X2P2,第三季增加1P1 2、核产能情况及时补充原材料 3、按计划交单完毕。按订单需要增加一条手工线生产P2 项目 金额 管理费 40 广告费 30 设备维护费 40 损失 0 转产费 0 厂房租金