2024年卫生工作审查总结汇报

下载后可任意编辑 2024年卫生工作审查总结汇报 依照检查提纲，现就年度财务方面的检查情况汇报如下： 一、整体情况和存在的问题 （一）、业务收入实绩方面: 年度,乡镇卫生院收入比去年同期增长了___%，卫协会收入比去年同期增长了___%，均高于去年增长水平。从卫生院情况看，增长幅度在___%以上有以下单位：市四院___%、棋盘___%、时集___%、新店___%、邵店___%、唐店___%、棋盘___%、王楼___%、王庄___%；卫协会收入增长幅度在___%以上单位主要有：新店___%、邵店___%、王楼___%、双塘___%、四院___%、三院___%、城岗___%、棋盘___%。 2、变动支出率方面的考核： 从今年收入和支出执行情况来看，各单位公用支出部分的变动率，基本达到卫生局年初计划控制在___%以内的要求，只有极个别单位超过___%(三院)， （二）、医院内部经营管理制度 1、少数单位缺乏完善的医院内部管理文件和制度，有的虽然制定但不够全面。如：新店、港头两家卫生院。 2、各单位在对单位、科室和个人的德、勤、能、绩考核方面，基本都有相应业务工作量、工作质量的考核记录资料。 3、在经济核算，职工工资收入方面，多数单位都能严格依照“基础工资+岗位系数工资+绩效工资”的标准执行，均有各项执行资料，做到了保本分配的要求。但个别单位存在透支发放的现象，如草桥、三院、窑湾、高流。 （三）、财务管理方面 1、药库药品的管理。一是购入记账不及时，调拨记账不及时，记账不准确不法律规范。（范本）有的单位没设药品会计、药库.药品会计由一人管理，在管理上存在漏洞。如：草桥卫生院药库没有药品会计，违反了管物不管账的基本要求；有的单位药库记账不及时，如：棋盘、邵店两个单位；二是有些单位存在不与核算中心及时对帐，收入上报和上划资金不及时，有贪图省事和依赖思想,如：棋盘、港头、新店、时集、双塘、高流、三院.。 2、固定资产管理方面，少数单位未能按会计制度要求，对新购固定资产及时登记。如:城岗、邵店、时集、双塘、窑湾。 3、不能按报表要求如实填写各项收入。如：棋盘、四院、瓦窑、港头、二院、六院。 4、有的单位辅助帐记的不及时、不完整，如王庄、棋盘.； （四）、债权与债务：多数单位普遍存在往来帐结算不及时问题。 （五）、卫协会财务管理： 1、在管理费收入的提取上，各单位都能依照规定严格执行，足额提取。但从检查中发现，有及个别单位在支出上不能做到以收定支，量入而出，收支平衡。存在透支现象。如窑湾、邵店、棋盘。 2、卫生室药品及材料管理上，个别单位不能按月或按季及时清查盘点，如棋盘卫协会，高流卫协会、王庄卫协会。 3、收入不能按时上报，款项不能及时上划。如（高流、新店棋盘，港头，四院卫协会）。 4、卫生室在报收入时，有的票据使用不法律规范，不按要求填写，随意性大；有的收入不能按时日清日结；有的处方、收据、旬报、合作医疗登记簿不一致。如：四院，唐店，二院，草桥 5、卫协会辅助帐记帐不及时，不完整（如窑湾，棋盘，唐店，六院，草桥，王楼，三院）。 6卫生室人员工资没发到个人的（窑湾，高流） 二、整改建议： 草桥：卫生院应严格遵守药房药品逐月盘存制度，做到每月盘存一次；应设立独立药品会计，与药库分别核算，做到管帐不管物；加强支出控制，严格遵守“以收定支，保本分配”的要求；严格执行票据管理和使用的有关规定，及时登记，准确记录。 卫协会应及时、准确登记辅助帐，目前只登记到__月份，难以准确核算，不利于日常管理工作的开展；收入要做到缴款单、旬报,处方和收费收据相一致。 三院：变动支出率比较高，达到___%，透支___万元。要进一步加强支出控制，在抓好收入的同时，严格支出管理，努力实现“以收定支，保本分配”。 卫协会往来款项要及时结算，对于与卫生院之间的药品调拨款相差___万元，要及时找出原因进行处理；医院职工欠款应及时催收，并进行相应处理；加强卫生室报帐的资料管理，对处方等资料要进行整理、装订并妥善保存。 六院：卫生院要及时对往来帐进行结算，其中有不少内部职工欠款，要查清原由，进行催缴和相应处理；法律规范收入明细分类，加强住院收入的核算并按规定准确记帐。要做好CT大型仪器的准入相关手续. 卫协会对应收___个村卫生室和内部职工的欠款也要及时进行结算清理；进一步加强并熟练掌握会计电算化工作。 双塘：卫生院要按要求及时上报业务收入，进一步加强财务管理制度建设，准确、法律规范记录固定资产明细帐簿和处理药品报损，加强资产管理与控制。 卫协会要及时结算往来款项，对罚款、待结算款项要查明原因进行处理。 高流：卫生院和卫协会要按要求及时上报业务收入，卫协会应按要求将卫生室人员工资发放到个人，避开代领。对卫生室药房药品要按月或按季度盘存. 时集：在抓好收入的同时抓好支出管理，进一步加强变动支出控制，降低变动支出率；及时结算与缴纳职工养老保险；强化固定资产管理，准确、法律规范、完整记录固定资产明细帐。 邵店：卫生院要根据有关规定及时、足额提取社会保障费；法律规范药品管理及核算，仔细、及时、准确登记药品数量、金额明细帐，按要求进行对帐工作，做到帐实相符，对报损药品及时进行帐务处理；强化固定资产管理，准确、法律规范、完整记录固定资产明细帐；加强财务管理制度建设，管理制度公示并严格执行。 卫协会要准确、法律规范登记往来帐簿，与核算中心做到帐帐相符，对应收款中有个人欠款要及时查找原因进行相应处理。管理费透支较多应加强支出控制,要做到以收定支. 窑湾：卫生院要法律规范收入明细分类，加强住院收入的核算并按规定准确记帐，强化固定资产管理，准确、法律规范、完整记录固定资产明细帐。 卫协会应按要求将卫生室人员工资发放到个人，避开代领；加强支出控制，管理费透支较多，要做到“以收定支”。 王楼：卫协会应及时、准确登记辅助帐，为准确核算和加强日常管理工作的开展打好基础。 四院：卫生院进一步强化收入明细分类，加强检查收入特别是大型仪器检查的核算与记帐；并做好CT仪器准入的相关手续.及时对往来帐进行结算，有不少内部职工欠款，要查清原由，进行催缴和相应处理。 卫协会要严格执行票据管理和使用的有关规定，及时登记，准确记录，法律规范使用；按要求及时上报业务收入；及时进行往来款项对帐工作，对于与卫生院之间的药品调拨款不相一致要找出原因进行处理。 唐店：卫协会要法律规范使用票据，严格执行票据管理和使用的有关规定；加强合作医疗报销记帐工作，准确填写、使用收入日报表；加强药品盘存工作并及时做好帐务处理。 二院：卫生院要严格执行收入明细分类核算，如实反映各项收入；对往来款项要及时进行结算，及时进行对帐工作，与卫协会之间的药品调拨款不相符的问题要找出原因进行处理。 卫协会要加强票据使用管理，培训相关卫生室人员法律规范使用收费票据；及时结算往来款项。 合沟：药房外欠帐处理不及时，影响卫生院资金周转，卫生院要及时协调医保处进行处理；要妥善解决社会保障费缴纳问题，保护职工权益；卫生院和卫协会要及时结算债权债务，对应收合作医疗补偿款以及调拨药品款也要及时结算。 瓦窑：卫生院要进一步加强住院收入明细分类核算；