财政支出项目绩效评价报告

财政支出项目绩效评价报告财政支出项目绩效评价报告 一、项目概况 （一）项目单位基本情况。（一）项目单位基本情况。 东方市机关事务管理局属正科级行政单位，单位法人： 王磊；单位地址：八所镇东府路市政府 1 号办公楼；单位统 一社会信用代码：11468877MBOR927201。 （二）项目绩效目标、绩效指标设定或调整情况，包括（二）项目绩效目标、绩效指标设定或调整情况，包括 预期总目标及阶段性目标。预期总目标及阶段性目标。 市四套班子公务车燃油费项目是用于保障市公务用车 平台车辆燃油经费。 项目绩效目标表项目绩效目标表 项目名称：市四套班子公务车燃油费 指标类型指标类型指标名称指标名称 市四套班 子公 务车燃油费 绩效目标绩效目标 优优 产出指标3 95%满意 度 3 绩效标准绩效标准 良良 2 中中 1 差差 0 成效指标满意度≥95%85%-94%75%-84%75%以下 （三）项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围。（三）项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围。 市四套班子公务车燃油费项目专用于为市公务用车平 台车辆提供燃油，确保车辆的正常运转。 二、项目资金使用及管理情况 （一）（一） 项目资金到位情况分析项目资金到位情况分析 （包括各级预算安排资金、（包括各级预算安排资金、 地方政府债券等）地方政府债券等） 。。 - 1 - 截止绩效评价日，项目资金 220 万元已全部到位，资金 到位率 100%。 （二）项目资金使用情况分析（主要是指预算资金和地（二）项目资金使用情况分析（主要是指预算资金和地 方政府债券等）方政府债券等） 。。 截止绩效评价日，项目资金 220 万元已全部使用。 （三）项目资金管理情况分析（包括管理制度、办法的（三）项目资金管理情况分析（包括管理制度、办法的 制订及执行情况）制订及执行情况） 。。 财政资金统一由财政专库管理，并按照财政专项资金的 管理办法进行账务处理，并严格执行相关政策；相关支出已 按照财政的要求进行了会计核算程序。 三、项目组织实施情况 （一）项目组织情况分析（包括项目招投标情况、调整（一）项目组织情况分析（包括项目招投标情况、调整 情况、完成验收等）情况、完成验收等） 。。 项目资金使用过程中没有调整，全部用于该项目。 （二）项目管理情况分析（包括项目管理制度建设、日（二）项目管理情况分析（包括项目管理制度建设、日 常检查监督管理等情况）常检查监督管理等情况） 。。 我局严格按照相关政策对项目监督、资金审核拨付等环 节进行管理检查，检查过程中发现项目没有违规情况。 四、项目绩效情况 （一）项目绩效目标完成情况分析。（一）项目绩效目标完成情况分析。 将项目支出后的实际状况与绩效目标（附件 2-2）对比， 从项目的经济性、效率性、效益性和可持续性等方面进行量 化、具体分析。 1. 项目的经济性分析。 - 2 - （1）项目成本（预算）控制情况； 根据相关财务数据，项目实际到位资金 220 万元，实际 支出 220 万元，使用率 100%。综上所述，项目成本（预算） 控制在合理范围内。 （2）项目成本（预算）节约情况。 根据相关财务数据，项目实际到位资金 220 万元，实际 支出 220 万元，使用率 100%。 2. 项目的效率性分析。 （1）项目的实施进度； 截止绩效评价日，项目已全部完成。 （2）项目完成质量。 项目完成情况良好。 3. 项目的效益性分析。 （1）项目预期目标完成程度。 项目按预期时间完成。 （2）项目实施对经济和社会的影响 项目的实施，可保证公务用车平台车辆的正常运转，使 市委市政府的公务活动正常开展。 4. 项目的可持续性分析。 燃油费的管理实行一车一卡管理，避免燃油被挪作他 用。 （二）项目绩效目标未完成原因分析（主观和客观因（二）项目绩效目标未完成原因分析（主观和客观因 素）素） 。。 无 - 3 - 五、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）。 项目依照省市的要求决策，依据充分、目标明确、程序 合理，与政策要求高度相关；项目资金到位及时，项目实施 按计划进行。项目总体评分为“96 分” ，评定级别为优。 市四套班子公务车燃油费项目绩效评分表市四套班子公务车燃油费项目绩效评分表 一级指标一级指标分值分值 二级指二级指 标标 项目目 标 分分 值值 4 三级指标三级指标 分分 值值 4 指标解释指标解释 目标是否明确、细化、 量化 项目是否符合经济社会 决策依据3 发展规划和部门年度工 作计划；是否根据需要 制定中长期实施规划 8项目是否符合申报条 件；申报、批复程序是 决策程序 项目决策20 5否符合相关管理办法； 项目调整是否履行相应 手续 是否根据需要制定相关 资金管理办法， 并在管理 分配办法 资金分 配 8 2办法中明确资金分配办 法； 资金分配因素是否全 面、合理 资金分配是否符合相关 分配结果6管理办法； 分配结果是否 合理 到位率 资金到 位 3 实际到位/计划到位 ×100% 资金是否及时到位；若 到位时效2未及时到位，是否影响 项目进度 项目管理25 是否存在支出依据不合 规、虚列项目支出的情 资金管 理 10资金使用7 况；是否存在截留、挤 虚列（套取）扣4-7分，支出 依据不合规扣1分，截留、挤 6 项目符合相关分配办法（2 分） ，资金分配合理（4分） 根据项目实际到位资金占计 划的比重计算得分（3分） 及时到位（2分） ，未及时到位 但未影响项目进度（1.5分） ， 未及时到位并影响项目进度 （0-1分） 。 2 办法健全、规范（1分） ，因素 选择全面、合理（1分） 评价标准评价标准 目标明确 （1分） ， 目标细化 （1 分） ，目标量化（2分） 项目符合经济社会发展规划 和部门年度工作计划（2分） ， 根据需要制定中长期实施规 划（1分） 项目符合申报条件（2分） ，申 报、 批复程序符合相关管理办 法（2分） ，项目实施调整履行 相应手续（1分） 5 3 得得 分分 4目标内容 决策过 程 2 5 3 5 占、挪用项目资金情况； 占、挪用扣3-6分，超标准开 是否存在超标准开支情 况 支扣2-5分 - 4 - 资金管理、费用支出等 财务管理3 制度是否健全，是否严 格执行；会计核算是否 规范 组织机构 组织实 施 10 管理制度9 1 机构是否健全、分工是 否明确 是否建立健全项目管理 制度；是否严格执行相 关项目管理制度 项目产出数量是否达到 绩效目标 财务制度健全（1分） ，严格执 行制度（1分） ，会计核算规范 （1分） 。 3 机构健全、分工明确（1分） 建立健全项目管理制度（2 分） ；严格执行相关项目管理 制度（7分） 对照绩效目标评价产出数量 （按优5分、良3分、中2分、 差1分进行评分） 对照绩效目标评价产出质量 （按优4分、良3分、中2分、 差1分进行评分） 对照绩效目标评价产出时效 （按优3分、良2分、中1分、 差0分进行评分） 对照绩效目标评价产出成本 （按优3分、良2分、中1分、 差0分进行评分） 对照绩效目标评价经济效益 （按优8分、良5分、中2分、 差0分进行评分） 对照绩效目标评价社会效益 （按优8分、良5分、中2分、 差0分进行评分） 对照绩效目标评