协会的财务管理规章制度3篇

协会的财务管理规章制度篇协会的财务管理规章制度篇1 1 为了加强天津市慈善协会财务工作， 严格财务管理， 提高理财 水平，管好用好善款，特制定本制度。 一、加强对财务工作的领导，严格审批权限。协会财务由会长 负责，常务副会长协助会长工作，秘书长负责日常管理。协会各项 开支须事前提出预算或专题报告，经会长审批后执行(执行中的审 批权限附后)。遇有特殊情况，会长有权决定开支项目和数额，事 后向常务理事会报告确认。 主管财务领导经常检查财务工作， 及时 解决管理和收支中的问题， 支持会计人员坚持原则， 维护财务制度。 二、 严格执行社会善款与协会经费分别列支原则。 社会善款来 源于社会募捐， 全部用于救助、 慈善设施建设和支持社会公益事业、 公益活动。协会管理经费按年初基金总额的 5%计提，由存款利息 收入中列支，连同主管部门的支持和单位、个人的专项赞助，用于 日常的办公支出、工作人员岗位津贴、补贴、固定资产的购置、会 议费、宣传费以及为慈善活动所支付的必要费用。 协会设“基金”，以其利息收入保值增值、开展慈善活动和计提 管理经费，不得动用本金。遇有特殊情况需动用本金时，需经常务 理事会研究决定。 三、按照国家会计制度规定，设专职会计和出纳人员。正确设 置帐簿，使用科目;及时记帐、算帐、报帐，做到内容真实，凭证 齐全，手续完备，数字准确，帐面简明清晰;做到日清月结，按期 对帐;做到帐帐、帐据、帐表、帐物、帐款五相符合;严格按照有关 制度的规定妥善保管好会计凭证、帐簿、报表等资料。 四、 坚持科学运用各项资金， 最大限度地发挥其社会效益和经 济效益。分清资金来源，合理调配使用，广开增收渠道，不断增强 自我发展能力。 五、严肃财经纪律，执行各项收支标准，实施会计监督。按照 现金管理制度加强现金管理， 做到库存现金不超限额， 按期与开户 银行对帐，及时搞好结算工作。 六、加强经济核算，定期检查、分析财务收支计划和预算执行 情况，考核资金使用效率，挖掘增收节支潜力，财会人员要主动向 领导提出有关资金使用和改进管理的合理化建议。 七、 遵守并宣传国家的有关法律法规， 同一切违法违纪行为做 斗争，及时制止违纪事项。不得设立小金库，不得私开有价收据， 一切收入及时入帐。 八、 协会的现金及支票不得以任何理由借与外单位和个人， 特 殊情况借款需经会长批准。 九、本制度自 1995 年 11 月起执行。 协会的财务管理规章制度篇协会的财务管理规章制度篇2 2 为加强财务管理，根据国家有关规定，本着“紧缩开支、加强 管理、厉行节约、降低成本”的原则，结合我会实际情况，特规定 如下： 一、 管理范围。 本单位开展业务活动及其辅助活动发生的支出 费用，包括工资、社会保障费、办公费、公务费、业务费、设备购 置费、公车运行维护费、劳务费、修缮费等。 二、报销审批。严格执行报销审批制度。各部室所有开支均必 须先报财务负责人同意。 报销人员履行报销程序时需凭正式的税务 发票，印章齐全。无论是大额款项或小额款项报销，原则上应注明 经手人和用途， 工程和项目支出需提供各类支出明细， 所有票据经 财务负责人签字后，由秘书长统一审批。 三、接待经费。来宾接待原则上在机关食堂统一就餐。确需在 外就餐或安排住宿的， 经分管领导同意后， 由办公室统一安排和支 付，并核准接待规格，不得随意超标。中国作协、中央各文学刊物 领导、外省市对口单位的领导由领导接待;省内文联、作协领导的 接待由作协办公室或相关业务部室接待。 四、经费借支。未经财务负责人和秘书长批准，任何人不得借 支公款。干部职工因公出差，差旅费标准按财政厅《湖南省省直单 位差旅费管理办法》(湘财行[2007]10 号)执行，借支应在回单位后 一个月内还清。 省委、省政府、中国作协、省委宣传部组织的活动，凭通知或 函可借支和报销;出席市州文联、作协组织的重要会议和活动，需 经主要领导批准同意参加后，方可按程序借支和报销;其他单位和 团体组织的各类学习班、研讨班、讲学出访等，原则上不予借支和 报销。 五、 办公用品购置。 机关各部室的日常办公用品由办公室统一 购置和支付(大宗物品施行政府采购的除外)， 并实行登记领用制度; 各种活动、会议所需办公用品、水果、食品等由办公室统一按需购 置和支付。 各种文件、资料尽量在机关打印室或各部室进行打印和复印， 确需在外打印、 复印、 制作的， 统一到指定地点， 由财务统一结账， 严格控制与工作无关的打印和复印。 六、车辆费用管理。参见《湖南省作家协会车辆管理制度》执 行。 七、二级机构经费管理。毛泽东文学院、《文学界》杂志社、 《小溪流》杂志社的经费由财务集中统一管理。 八、其他有关规定。 1、确保经常性经费的合理使用，特别要保证在职人员和离退 休人员工资费用的足额按时发放。 专项经费做到专款专用， 按预算、 按渠道、按进度使用。 2、重大开支必须有年度预算。重要活动、会议、固定资产购 置、装修等必须先报预算，经批准后严格按核定的标准执行。金额 超过 5 万元的需经党组同意。 3、离退休老同志因病住院探望，由老干办统筹管理，在职人 员因病住院探望，由办公室统筹管理。 4、银行账户必须遵守银行的规定开设和使用。银行账户只供 本单位经营业务收支结算使用，严禁借账户供外单位或个人使用， 严禁为外单位或个人代收代支、转账套现。 5、财务人员要按照钱帐分管的原则。会计管帐，出纳管钱和 现金支票， 会计、 出纳要认真审核凭证， 做到凭证齐全、 手续完备、 数字真实、帐证相符、帐实相符。按经费管理的权限规定办理收支 手续，严禁白条抵库，严禁私设“小金库”。 6、会计档案做到妥善保管，存放有序，严防损毁和泄密。查 阅及复印任何会计档案均须经财务负责人及秘书长签字批准方可。 以上管理办法从公布之日起执行。 会的财务管理规章制度篇会的财务管理规章制度篇3 3 为规范协会经费的管理， 保证经费合理使用， 根据民政及财政 部门有关财务管理规定,并结合本协会的实际情况,制定本办法. 一、财务工作职责和管理 1、协会的财务人员应严格执行国家《会计法》，以及《社会 组织财务管理》等有关制度和规定。 2、根据协会秘书处内设各部门提交的年度预收预支计划，负 责编制年度收支计划和经营管理费用计划，报秘书处办公会审议， 经会长同意后，提交理事或常务理事会批准，并组织贯彻执行。 3、负责固定资产的增减变动的会计核算和监督以及固定资产 的清查盘点工作， 全面反映和监督固定资产的增、 减值和变动情况。 4、根据协会的收支和经营管理情况，按月编制财务报表，财 务报表分别报会长、秘书长。 5、 每季末和年末根据年度收支计划、 经营管理以及资金动态， 固定资产等情况进行财务经营活动分析， 将财务经营活动分析编制 财务报告，财务报告分别报会长和秘书长。 6、负责应收、应支和现金的管理，以及日常经费报销工作， 并配合有关部门清算拖欠款的催收工作。 7、负责检查、监督下属单位的财务管理和财务审计工作。 8、负责接受本协会会员大会,财税机关或业务主管部门对财务 工作的检查、监督和财务审计工作。 9、负责保管会计档案以及固定资产等资料，负责电算化系统 的开发、建立和管理。 10、 本协会换届或更换法定代表