产成品出入库管理制度

1/13 产成品出入库管理制度 1、目的 为了规范本公司产成品出入库管理制度，保证财产物资的安全，促进 岗位间的监检力度，做到账实相符，提高本公司财务核算水平，特制定本 制度。 2、适用范围 适用于本公司产成品入库（自产入库、外购入库、基地调拨入库） 、 出库（销售出库、内部领用出库、基地调拨出库）的相关管理。 3、职责 3.1 财务部负责产成品出入库管理制度的完善与监控、负责产成品出 入库价格的核算、负责产成品出入库数量的审核。 3.2 采购部负责外购产成品的采购并确保运输过程中产成品的品质及 安全，负责不合格产成品的退换处理等。 3.3 仓储部负责产成品的数量、负责产成品出入库的管理，严格遵守 公司产成品出入库管理制度，确保产成品库存数量的完整及品质的安全。 3.4 质管部负责产成品入库的质量验收管理。 3.5 生产部负责自产产成品在入库前的保管、负责自产入库产成品的 数量统计，确保数据准确。 3.6 客户服务部负责产成品出库的接单、 审单、 制单 （ 〈发货清单〉 、 〈货 物清单〉 ） 。 4、入库、出库、退库流程 4.1 入库 4.1.1 自产入库 4.1.1.1 车间操作工在完成生产后将产品整齐排放于车间定点产品的位 置，经质管部对车间产品进行检验并作好产品质量状态标识后，由专职入 2/13 库员与车间班长一起清点可入库产成品数量（PVC 管材实行即时入库，其 余产品定时入库） ，填制一式三联入库单（第一联，由专职入库员送仓储 部账务员作入账的依据；第二联，生产车间记账，由生产部统计员编制产 量日报表；第三联，由专职入库员留存） ，入库单由当班班长和专职入库 员签字确认，并由专职入库员指挥搬运工把可入库的合格产品分门别类地 拉入成品仓库； 4.1.1.2 生产结束后，车间班长收集专职入库员填写的《入库单》的第 二联和自己填写的《产品入库通知单》交给生产统计员作为入库依据，编 制《产量日报表》 ； 4.1.1.3 对特殊定做产品入库时，严格按要求数量进行入库，对数量的 不够的定做产品及时反馈生产部； 4.1.1.4 专职入库员到产品存放现场收集质管员开具的《产品入库卡》 ， 进行入库产品质量状态的核对； 4.1.1.5 专职入库员待产品全部从车间搬运到成品仓库后，将经签字确 认的《入库单》送达仓储部账务员作入库账务处理； 4.1.1.6 专职入库员在入库过程中， 对入库产品的堆放等进行有效跟踪， 避免产品堆放错误； 4.1.1.7 仓储部账务员凭专职入库员传递过来的《入库单》进行入账处 理，入账后打印一式三联《入库清单》 ，并与生产部统计员每日核对确认。 其中白联交生产部、红联由仓储部留存、黄联在月底传递至财务部； 4.1.1.8 仓库后续检验不合格品的处理：已入库的产品，如在后续检验 中发现不合格的， 由质管部向生产部、 仓储部出具 《不合格品评审处置表》 。 如为生产的原因，其入库的不合格品由生产部与仓储部同时作红字入库处 理；如为仓储的原因，由仓储部申请，并编制《仓储部损坏产品明细表》 （做好统计和通报工作） ，经财务部审核，报经公司领导审批同意后作报 3/13 废处理； 4.1.1.9 待检品的入库处理：待检品应明确标识，单独存放。待检品 实行白班入库制，经检测合格及评审放行的产品，由白班现场质检员（中、 夜班产量作好与白班现场质检员的交接工作）开具《产品入库卡》 。实物 入库时需由生产部统计员，仓储部专职入库员及白班质检员到场，产品由 白班搬运工搬运进仓库。不合格产品，由车间班长按《不合格品评审处置 表》交粉碎车间作废料处理。原则上待检品必须在第一个白班处理完毕， 并于当天做好成品入库和废料的移交工作，特殊情况需生产主管领导确认 的必须于 5 个工作日内处理完毕； 4.1.1.10 生产部统计员对班长提交的《入库单》及《产品入库通知单》 进行产量核对，核对无误后作账务处理并编制《产量日报表》 ；仓储部账 务员以专职入库员提供的《入库单》为入库依据编制《入库清单》 ，每天 与生产部统计员进行核对确认；财务部每月核对《产量日报表》与《入库 清单》数据的一致性。 4.1.2 外购入库 需求部门根据需要负责采购申请的提出，采购部根据公司领导签批的 《物资申购单》安排采购。外购产成品送成品仓库，由仓储部填制《产成 品送检通知单》交质管部，经质管部检测合格，质检员开具《产品入库卡》 送仓储部，由仓储部办理入库手续（经质管部检测如不合格，由采购部作 退货处理） ，并与《物资申购单》上注明的物资品名、规格、数量进行核 对。入账后打印一式三联《入库清单》 ，其中白联交采购部、红联由仓储 部留存、黄联在月底传递至财务部。财务部每月核对。 4.1.3 基地调拨入库：由仓储部提出并负责过程跟踪，报公司领导同意 后安排调拨 4.1.3.1 直发 4/13 仓储部账务员根据客户服务部客户专员传递过来的《发货清单》进行 入账处理，入账后打印一式三联《入库清单》 ，月底与发货基地核对确认。 其中白联、红联由仓储部留存、黄联在月底传递至财务部。仓储部、财务 部每月与调拨基地进行数据核对确认。 4.1.3.2 调拨 仓管员依据仓储部申请的《调拨单》收货，并通知质检员进行检验， 仓储部账务员凭仓管员确认的发货基地传递过来的《货物清单》进行入账 处理，入账后打印一式三联《入库清单》 ，月底与发货基地核对确认。其 中两联留存，另一联（黄联）在月底传递至财务部。仓储部、财务部每月 与调拨基地进行数据核对确认。 如发现基地调拨过来的产品其名称、 规格、 数量与发货基地传递过来的《货物清单》上的信息不符，仓储部账务员应 及时反馈至发货基地，凭反馈结果进行相应的账务调整。 4.2、出库 4.2.1 销售出库 4.2.1.1 客户服务部客户专员根据营销机构传真的订发货单，确认到货 地点，产品名称、规格、数量、特批号等，无误后进行整理签字确认并传 递至客户服务部账务员制单； 4.2.1.2 客户服务部账务员根据客户服务部客户专员传递来的订单，注 意其产品名称、规格、数量及特殊价格等因素，无误后按 PVC、PPR 管材、 PVC 管件、PPR 管件、PE 管材、PE 管件、波纹管管材等系列分别打印一 式四联的《发货清单》和《货物清单》 ； 注：同一辆车多个客户的订单，必须按每个客户单独一张清单，每张 清单注明装车先后；如数量少的可打印在一起，但必须在清单备注栏注明 装车先后。 《发货清单》各联用途： 5/13 第一联（白色联） ：客户服务部。经财务扣款员审核、扣款、签字后 客户服务部留底凭此联作为库存总账出库账的原始凭证。 第二联（红色联） ：财务记账联。财务部凭此联作为销售转帐凭证的 原始附单。 第三联（蓝色联） ：仓储部收集汇总每日销量。 第四联（黄色联） ：营销机构备查联。 《货物清单》各联用途： 第一联（白色联） ：客户服务部备查联。 第二联（红色联） ：客户联。由驾驶员卸货后交由客户作为验收货物 的数量凭据。 第三联（蓝色联） ：仓储部发货联。①发货员根据此联发货，注意客 户服务部客户专员、财务审核岗是否签字，注意装货时的次序，以方便车 辆到达目的地后营销机构或客户组织卸货。②发货完毕后交由驾驶员到仓 储部账务