房地产开发财务竣工结算报告

房地产开发财务竣工结算报告房地产开发财务竣工结算报告 :房地产开发 竣工 结算 财务 报告 房地产财务状况指标 房地产开发可研报 告 竣工财务决算说明书 篇一:项目竣工财务决算报告 建设单位主管部门: 县工业和信息化局建设项目名称:小杂粮产品规模化深加 工项目 项目承担单位:建 设 性 质:改建 基本建设项目竣工财务决算报告 建设单位负责人: 建设单位财务主管: 编报日期:2012 年 5 月 20 日 小杂粮系列产品规模化深加工项目竣工财务决算报告 一、项目概况 我公司小杂粮产品规模化深加工项目拟建设总投资为 1000.25 万元，其中:建 设投资为 676.3 万元。铺底流动资金为 323.95 万元。项目资金来源为:申请国家专 项扶持资金 80 万元，企业自筹 920.25 万元，拟建设规模为新增杂粮挂面 4000 吨，使年产量达到 1000 吨，新增苦荞茶 1000 吨，最终达到年产 5000 吨小杂粮系 列产品，新增建筑面积 720 平方米的总规模，建设期拟定为 2011 年 4 月至 2012 年 4 月完成。我公司已按照项目可行性研究报告建设进度要求，于 2012 年 4 月 20 日 全面完成项目计划。 项目建设工期为一年，实施年度为 2011 年 4 月至 2012 年 4 月，该项目于 2011 年 4 月开工建设，2012 年 4 月竣工，各项工程已 投入运行并发挥效益，为我公司的发展有着极其重要的推动作用。 二、项目资金管理及制度建立情况 为保证项目顺利实施，提高资金使用效率，对项目资金实行封闭运行，确保专 款专用，建立了资金管理制度并严格按照相关规定操作。 (一)严格执行《会计法》，在会计核算上，采用“权责发 生制”为会计处理原则，依法设臵会计账簿，合理使用会计科目，保证会计资 料的真实、完整，及时编制会计报表，提供有效的会计信息，如实反映、监督项目 资金使用过程和使用状况，提高资金使用效益。 (二)建立了《项目资金财务管理制度》，成立了项目领导小组，由办公室负责 组织实施项目区的规划、工程设施的建设、工程质量监督检查和竣工验收以及资金 的筹措、支付、审批结算等管理工作。对项目资金实行专户存储、专账核算、专人 管理、资金封闭运行。 (三)在银行开设项目资金专户，实行钱帐分管，逐笔登记，日清月结，做到帐 实相符，严格审核、登记、注销制度。始终坚持专款专用、项目法人一支笔审批的 原则，对资金的支付要求具备:经办人签字、项目办公室审核、财务部门审核把 关、法人核准签字方可付款。 三、项目预算执行情况 预算总投资为 1000.25 万元，分项预算投资如下: 1、建筑工程 101.2 万元元，占预算总投资的 10.12%。 (1)主体工程 97.2 万元，占预算总投资的 9.72%; (2)公用工程 4 万元，占预算总投资的 0.4%; 2、设备购臵费 391 万元元，占预算总投资的 39.09%。 3、安装工程 108.52 元，占预算总投资的 10.85%， 4、其它费用 75.58 万元，占预算总投资的 7.56%， (1)项目建设单位管理费 9.01 万元， (2)工程监理费 3.04 元， (3)联合试运转费 3.91 万元， (4)职工培训及提前进厂费 5.4 万元， (5)勘察设计费 3.54 万元， (6)办公生活及设施购臵费 2.4 万元 (7)基本预备费 38.28 万元 四、项目工程实际完成情况 (一)资金到位及收入情况 该项目批准预算总投资 1000.25 万元。收到财政拨付国家专项扶持资金 80 万 元，企业自筹 964 万元. (二)资金使用情况 财务决算完成总投资 10001850.56 元，具体完成情况如下: 1、工程施工费:1482400.00 元，占预算的 146.48%，比计划数增加支出 470400.00 元，主要由于项目前期没有严格按项目实施管理办法制定招投标手续， 属于项目实施中因不可预见因素而增 加工程投资支出。 2、设备购臵费:2600000.00 元，占预算的 66.50%。主要是部分设备末购入， 自行设计加工，节支 131 万元，弥补安装工程费用。 3、安装工程费:1400000.00 元，占预算的 129%，超支 314800.00 元，由设备节支弥补。 4、其它费用支出 242450.56 元，占预算的 32.07% (1)前期工作费、项目可行性研究费、项目勘查费、项目设计与预算编制费、 项目招标费等由于财务报账不清，末记入费用; (2)工程监理费、业主管理费、办公费、车辆费、出差费、业务费、会议费、 安装期间伙食补贴费、加班费、临时人员工资、决算编制与审计费、其他费用等共 计支出 242450.56 元; (3)基本预备费 38.28 万元属节支 五、结余分配情况 该工程总收入 10440000.00 元，实际总支出 10001850.56 元，收支相抵结余 438149.44 元。在项目实施中，严格执行预算投资，项目预算未作大的调整，基本 按规划设计方案完成了项目任务。 六、项目经验总结和几点建议 (一)项目经验 1、上级领导重视，机构健全，队伍充实、检查督促及时。项目批准后，公司 成立了项目领导小组，制定了项目实施方案，对工程进度、质量监管、资金管理、 工作责任做了明确要求，为实施好项目工程建设奠定了基础。 2、制度较完 善，管理规范。 篇二:竣工结算审核报告 编号:CRTL—JS—ZJ—2009—001 “苍洱天籁”住宅小区 长螺旋钻孔灌注桩工程 竣工结算审核报告 (承包人送审，发包人审核) 审核部门:大理金洲房地产开发有限责任公司 工程部造价管理室 审核人: 审结日期:二〇一三年四月二十一日 兹送呈领导阅签: 财务总监: 分管领导: 部门领导: 2009 年 9 月日 “苍洱天籁”住宅小区长螺旋钻孔灌注桩工程 竣工结算审核报告 公司及部门领导: 造价管理室于 2009 年 9 月 7 日接到工程部资料室《工程竣工结 算内部审核通知书》和承包人云南瑞石建筑有限公司报来的《竣 工结算资料》。 我室遵照《建设项目工程结算编审规程(CECA/GC3-2007)》、《建筑工程施工 发包与承包计价管理办法》和《工程造价咨询单位行为准则》、《造价工程师职业 道德行为准则》及有关法律法规政策文件规定，本着“客观公正、实事求是、数出 有据、取舍合理”的原则，在严格遵守合同约定的前提下，对承包人所提供的工程 竣工结算资料中签证资料的真实性、完整性和工程计量、计价及取费的准确性，进 行了全面核查。对所发现存疑之处进行询问核实，对存误之处给予了纠正。现将审 核情况报告如下: 一、 项目概况: (一) 承包人:云南瑞石建筑工程有限公司 (二) 结算工程内容: 1、“苍洱天籁”住宅小区长螺旋钻孔灌注桩工程 2、合同段增加工程 二、审 核依据 (一)承包人提供资料: 1、竣工结算书; 2、工程签证资料(及工程量签证); 3、施工合同、招标文件等; 4、工程竣工图。 (二)《云南省 2003 版建设工程造价计价依据》及相关配套文件。 三、审核过程 (一)核查签证资料的真实性; (二)核对签证内容与合同约定的一致性; (三)核对工程计 量的