房地产检查表

房房地地产产检检查查表表 HUA system office room 【HUA16H-TTMS2A-HUAS8Q8-HUAH1688】 被检查公司:房地产公司内控检查表 检查公司:检查小组成员: 填写说明： 1，每一项内容应明确回答“是”、“否”或“不适用”，对于抽样检查的项目，样 本超过 80%符合表述要求，可标注该项为“是”； 2，如项目中含有非“是”或“否”能回答的问题，请在说明列简短说明； 3，对于检查方法为抽样检查的，要求另行完成详细检查内容的工作底稿（模版见 《抽样检查工作底稿样板》），并将样本合规个数、合规百分比以及相应底稿的索引号 填列在索引号列； 4，抽样检查的抽样方法见《抽样检查的抽样方法》，如果实际业务发生数量小于最 小样本量，则全部检查； 5，检查方法为“检查”是指检查相关文件或系统中的交易轨迹，该方法仅表明集团 建议采用检查方法，如与实际情况有出入，可以采用更适用方法来检查该项控制，但须 知会集团财务部或风险部； 6，检查方法为“检查”，则检查样本个数由检查人把握，检查的样本个数以可以证 实该项控制点确实执行的数量为宜； 7，“（六）上年检查发现的问题是否整改”中，请逐条列示被检查公司上年存在的 问题，并逐一在“是/否”栏标注本年是否已经整改？如有例外情况，请说明。 是是 / / 检检 检检负负 检查项检查项查查 目目方方 人人人人 法法期期 适适总总 查查责责 日日 不不样样 查查 / /抽抽 检检 否否 抽样检查抽样检查 底底 合合稿稿 说说 抽抽合合规规索索 明明 样样规规百百引引 单单个个分分号号 责任人责任人现状及初步的检查方案现状及初步的检查方案 用用数数位位数数比比 （一）（一） 资金安资金安 全方全方 面：面： （重（重 点）点） 1 1，销，销 售确认售确认 和销售和销售 回款回款 运 营 1.1.11.1.1 销售现销售现 场管理场管理 运 营 负责销 售收款 业务的 财务人 员 2010 年至今 是否有 变动？询运 1问营 如有， 是否通 过交接 表等进 行书面 交接确检运 2认？查营 如交 接，是 否有财 务部负 责人监 交确 3认？ 检运 查营 是否有 销售现询 场现金问 保管管 理制 4度？ / 检运 查营 询 是否有问 销售收/ 款相关检运 5制度？查营 收款员询 6 上岗前问运 是否经/营 过相关检 制度的查 培训或 学习过 相关制 度？ 是否由 指定的 收款员 收款抽 （尤其样 节假 7日） 检运 查营100天 收款员 是否由 财务部询 安排并问 知会财/ 务部全检运 8体？查营 收款时询 是否有问 业务人 员陪 9同？ / 观运 察营 销售现 场现金 是否当 日/或 隔日送 存，有询 无大额问 现金存 放现 10场？ / 观运 察营 办理现 询 场销售 问 业务的 / 人和收 观运 取款项 11 的人是 察营 否为不 同的 人？ 销售现 场的票 据管理 人员和询 收款人问 员是否/ 为不同观运 12的人？察营 现场收 款人员 是否清 楚财务 收款要询 点及 pos 机 问 / 操作指观运 13南？察营 POS 机 刷卡是 否与收抽 据核对样 清晰？检运 14查营 笔 该 类 业 100务 人民币 刷卡是抽 否于当样 日结 15算？ 检运 查营 笔 该 类 业 100务 笔 外币刷抽 卡是否样 单笔结检运 16算？查营 该 类 业 10务 销售现 场的现抽 运 金余额样 17 与收据检 营44天 开列数查 据每天 核对？ 调房变 更是否抽 有相关样 审批制检运 18度？查营 笔 该 类 业 21务 退房变 更是否抽 有相关样 审批制检运 19度？查营 笔 该 类 业 22务 更名变 更是否抽 有相关样 审批制检运 20度？查营 笔 该 类 业 23务 21 在售楼抽运 3 楼 盘时否样营 取得的检 销售许查 可证？ 盘 公司是 否制定 销售代询 理单位问 的监控/ 和管理检运 22制度？查营 对销售 代理单 位，是询 否有奖问 励、处 罚措 23施？ / 检运 查营 观运 是否于 24 醒目的 察营 位置公 示客户 易理解 的财务 收款流 程图？ 现场是 否标明 “缴纳 款项请 索取票 据”等 字样？观运 25察营 笔 是否正抽 确开具样 收据和检运 26发票？查营 该 类 业 100务 27 发票和抽运 101 笔 收据样营该 类 业 务 上，客检 户签名查 等要素 是否清 晰完 整？ 是否每 天报送抽 收付款样 资金日检运 28报表？查营44天 收付款 资金日 报表是 否得到 销售后 台书面抽 或邮件样 确认反检运 29馈？查营44天 从第三 方收 款，是 否取得 第三方 与购买抽 方的书样 面承诺检运 30书？查营 笔 该 类 业 20务 已办理 完毕的 收款单 据转交 会计岗抽 是否有样 登记签检运 31字？查营 笔 该 类 业 100务 1.1.21.1.2 销售现销售现 运 场的特场的特 殊业务殊业务 营 管理管理 收取面 积补差 款是否 依据查营 是否至 少经过 工程或抽 客服部样 门的审检运 33核？查营 笔 该 类 业 20务 收取装抽 运 修款是样 34 否依据检 营20 笔 该 类 查业 务 是否经 过工 程、客抽 服部门样 的审 35核？ 检运 查营 笔 该 类 业 20务 是 否存在 且审批 流程符抽 合公司样 制度规检运 36定？查营 笔 该 类 业 20务 应退房 款是否 得到财抽 务部签样 字确 37认？ 检运 查营 笔 该 类 业 20务 笔 开出的抽 收据是样 否收 38回？ 检运 查营 该 类 业 20务 诚意金 是否在 取 抽 样 笔 该 类 业 20务 得后收检运 39取？查营 是 否存 在？ / 检 查 营 余 额是否 与相应询 银行账问 户余额/ 一致？检运 41查营 / 是否存检运 42在？查营 / 营 余额是检 否与相查 应银行 账户余 额一 致？ / 是否存检运 44在？查营 是否建 立 或 45薄？ 询 问 / 检运 查营 46 / 是否对检 客户欠查 款的原 因予以 记录？ 1.21.2 销销 售定价售定价 管理管理 运 营 公司是 否有楼询 盘销售问 价格的/ 制定机检运 47制？查营 财务部询 运 门是否问 48 能够参/ 营 与定价检 审批？查 楼盘销 售前是抽 否有价样 格审定检运 49单？查营3 楼 盘 价格审 定单上抽 是否有样 总经理检运 50签字？查营3 楼 盘 销售折 扣的审 批流程抽 是否按样 照制度检运 51执行？查营 笔 该 类 业 20务 52 折扣变抽运 20 笔 更是否样营 有相关检 审批制查 度？ 该 类 业 务 退定的 审批流询 程是否问 按照制 度执 53行？ / 检运 查营 退房的 审批流询 程是否问 按照制 度执 54行？ / 检运 查营 内部员询 工购房问 运 的审批 55 流程是检 / 营 否违反查 集团的 有关规 定？ 内部员 工购房 获取的 折扣水 平，是询 否违反问 集团的/ 有关规检运 56定？查营 1.31.3 财财 务上的务上的 管理管理 运 营 相关财询 务人员问 运 2010 57 年至今检 / 营 是否发查 生