认真履行职责全面发挥内控合规管理职责

认真履行职责认真履行职责 规管理职责规管理职责 全面发挥内控合全面发挥内控合 转换思路转换思路明确职责明确职责 全面发挥内控合规管理作用全面发挥内控合规管理作用 〔论文提要〕为更好地适应工商银行股份制改造的需要，总行于〔论文提要〕为更好地适应工商银行股份制改造的需要，总行于 近期对现行稽核体制进行了改革，各级行稽核监督部统一改组为近期对现行稽核体制进行了改革，各级行稽核监督部统一改组为 内控合规部，负责全行内部控制和常规审计，并逐步增加合规管内控合规部，负责全行内部控制和常规审计，并逐步增加合规管 理职能。理职能。 根据总行改革方案，根据总行改革方案， 围绕大连分行改革发展目标以及围绕大连分行改革发展目标以及 “二“二 次创业”要求，本文提出了明年内控合规部的工作目标、工作思次创业”要求，本文提出了明年内控合规部的工作目标、工作思 路以及工作措施，力争使本部门的各项工作为我行的改革发展发路以及工作措施，力争使本部门的各项工作为我行的改革发展发 挥有效的推动作用。挥有效的推动作用。 为适应工商银行股份制改造需要，进一步加强全行风险为适应工商银行股份制改造需要，进一步加强全行风险 控制，完善内部治理机制，今年总行对现行稽核体制进行了控制，完善内部治理机制，今年总行对现行稽核体制进行了 改革，组建内部审计体系和内控合规部门。各一级分行（直改革，组建内部审计体系和内控合规部门。各一级分行（直 属分行）稽核监督部统一改组为内控合规部。属分行）稽核监督部统一改组为内控合规部。 按照总行改革方案，我行稽核监督部将改组为内控合规按照总行改革方案，我行稽核监督部将改组为内控合规 部，对分行行长负责，能够更紧密地围绕市行经营目标、工部，对分行行长负责，能够更紧密地围绕市行经营目标、工 作中心和分行行长的要求开展内控合规管理，进一步贴近分作中心和分行行长的要求开展内控合规管理，进一步贴近分 行经营管理实际实施常规性审计，切实促进分行加强内控管行经营管理实际实施常规性审计，切实促进分行加强内控管 理，提高合规经营水平。与此同时，我们也认识到，改革后理，提高合规经营水平。与此同时，我们也认识到，改革后 内控合规部的工作将面临一系列全新的任务和挑战。几年来，内控合规部的工作将面临一系列全新的任务和挑战。几年来， 我行稽核工作在分行行长的支持、各部门的配合以及全体稽我行稽核工作在分行行长的支持、各部门的配合以及全体稽 纠正、信息交流与反馈五个相互关联、相互作用的过程纠正、信息交流与反馈五个相互关联、相互作用的过程 构成。近年来，我行在内部控制方面开展了大量积极有效工构成。近年来，我行在内部控制方面开展了大量积极有效工 作，内控管理整体水平有所提高，内控建设已步入良性运行作，内控管理整体水平有所提高，内控建设已步入良性运行 的轨道。的轨道。20052005 年，内控合规部将继续深入学习借鉴国际上业年，内控合规部将继续深入学习借鉴国际上业 已成熟的现代商业银行内控理念和工作方式方法，从我行实已成熟的现代商业银行内控理念和工作方式方法，从我行实 际出发，组织全行逐步建立符合现代商业银行要求的内控管际出发，组织全行逐步建立符合现代商业银行要求的内控管 理体系，达到风险控制有标准、部门有制约、操作有制度、理体系，达到风险控制有标准、部门有制约、操作有制度、 岗位过程有监控、风险有监测、工作有评价、事后有考核的岗位过程有监控、风险有监测、工作有评价、事后有考核的 全面风险管理目标。全面风险管理目标。 （一）健全内部控制组织体系（一）健全内部控制组织体系 。一是建立集中与分散相。一是建立集中与分散相 结合的内部控制组织结构，进一步完善市行与分支行两级内结合的内部控制组织结构，进一步完善市行与分支行两级内 控决策与管理系统，按照总行内控体制改革要求及步骤，适控决策与管理系统，按照总行内控体制改革要求及步骤，适 时修订市行内控委员会和分支行内控领导小组工作规程，明时修订市行内控委员会和分支行内控领导小组工作规程，明 确界定工作职责，全面发挥内控管理职能。二是建立内控检确界定工作职责，全面发挥内控管理职能。二是建立内控检 查监督机制与问题报告制度。对全行业务监督环节进行调查、查监督机制与问题报告制度。对全行业务监督环节进行调查、 分析，组织各业务管理部门、各分支行建立严格的内控检查分析，组织各业务管理部门、各分支行建立严格的内控检查 监督制度，制定规范的检查程序和检查流程，减少内控监督监督制度，制定规范的检查程序和检查流程，减少内控监督 盲点。同时，建立完善的内控问题报告制度，构筑畅通的信盲点。同时，建立完善的内控问题报告制度，构筑畅通的信 息沟通渠道，保证市行与分支行之间，不同部门之间以及部息沟通渠道，保证市行与分支行之间，不同部门之间以及部 门内部信息反馈的及时与准确，及时发现并纠正内控管理中门内部信息反馈的及时与准确，及时发现并纠正内控管理中 存在的问题。存在的问题。 （二）组织开展内控宣传教育和培训。（二）组织开展内控宣传教育和培训。 一是在全行组织一是在全行组织 开展内部控制宣传教育活动，通过多种方式、多种途径向全开展内部控制宣传教育活动，通过多种方式、多种途径向全 行员工宣传遵守法律法规和实施内部控制的重要性，引导员行员工宣传遵守法律法规和实施内部控制的重要性，引导员 工树立良好的合规意识和风险意识，使其了解自己在内部控工树立良好的合规意识和风险意识，使其了解自己在内部控 制中的作用，全面参与内部控制体系建设；二是组织内部控制中的作用，全面参与内部控制体系建设；二是组织内部控 制培训，对各分支行基层管理人员及营业机构负责人全面开制培训，对各分支行基层管理人员及营业机构负责人全面开 展一次内部控制培训；三是建立新入行员工内控培训制度，展一次内部控制培训；三是建立新入行员工内控培训制度， 新员工入行培训要增加内部控制基本知识培训内容。新员工入行培训要增加内部控制基本知识培训内容。 （三）建立内控考评与监督制度。（三）建立内控考评与监督制度。 一是组织建立各分支一是组织建立各分支 行、各专业部门内部控制奖惩制度，将内控情况纳入对员工行、各专业部门内部控制奖惩制度，将内控情况纳入对员工 的绩效考核，并对内控问题及奖惩情况向全行员工通报，由的绩效考核，并对内控问题及奖惩情况向全行员工通报，由 市行内控合规部统一制定内控考评指导意见，并组织各分支市行内控合规部统一制定内控考评指导意见，并组织各分支 行依据市行指导意见制定支行内控考核办法，将内控情况纳行依据市行指导意见制定支行内控考核办法，将内控情况纳 入对员工的绩效考核。员工考核内容包括内控建设与执行情入对员工的绩效考核。员工考核内容包括内控建设与执行情 况，其中内部审计、外部审计检查、市行专业检查以及支行况，其中内部审计、外部审计检查、市行专业检查以及支行 检查中发现问题及整改情况，对因管理与操作等主观原因形检查中发现问题及整改情况，对因管理与操作等主观原因形 成经营风险以及日常差错等问题均纳入考核范围；二是建立成经营风险以及日常差错等问题均纳入考核范围；二是建立 内控问题跟踪督办制度，对市行要求支行落实整改的各类内内控问题跟踪督办制度，对市行要求支行落实整改的各类内 外审问题实行跟