药品、财务管理制度

山东联合众生医药有限公司疗养院 药品、财务管理制度 一、机构设置、职责 （一）财务办：负责人：毕海明 职责： 1、制定医院的财务管理制度并监督执行； 2、上报、下传公司财务部有关报表、规定等； 3、审核报销单据，合理使用资金，及时上报公司； 4、核对当日收款及大病等收取数据，电子版报院长； 5、组织每月一次药品清点工作，并把清点情况书面（或电子 版）报院长； （二）药房：负责人：吕宾杰 职责： 1、负责管理药房正常工作；协调药房与公司的工作。 2、根据临床需要制定药品采购计划，经院长审核，报公司或直 接 到 药 材 公 司 购 买 （ 门 店 药 品 有 公 司 配 送 ）。 3、组织、实施、监督、检查药房各类工作制度，技术操作规程和 岗位责任制。 5、定期组织检查特殊药品、贵重药品及重点效期药品的使用管 理情况，并做好记录； 6、 经常深入临床，了解药品保障情况，听取医生意见，不断 改进工作。 7、负责医院物品、办公用品的请领、购买、保管和发放工作。 8、组织对药房药品每月一次清点，并把清点情况书面或电子版 报院长。 （三）收款员： 孙小慧 毕海明 职责： 1、在财务主管领导下，应用微机做好门诊收费、结算及报表工 作 ， 要 熟 悉 微 机 性 能 ， 爱 护 微 机 ， 严 格 操 作 规 程 。 2 、 按 规 定 价 格 和 收 费 标 准 进 行 收 费 。 3、收付现金时做到唱收唱对，当面点清，留有存根，做到日清 日结，及时将日报表和款项交汇会计登记，使用收据要按顺号领 用。 4、严格交接班手续，当班的问题由当班人员负责解决。 5、做好防盗工作，每日按规定时间将支票和现金一并送交银 行，留存少量零款项。收据和收费专章，不得转借他人和非收费业 务使用。收费员严格执行现金管理制度，不得挪用公款或将公款借 给他人。 6、如发现长款短款现象，不得自行以长补短，应将长短款情况 分别登记，报领导批准处理。 二、药品管理: 1、采购计划：药房填写药品采购计划，有院长审查后报公司采 购部，对急需药品上报公司后科联系采购。原则：临床需要，减少 库存。 2、严格药品进入，对药品厂家、日期、包装、批号、准字号类 别严格把关，对有疑问的药品退回。 3、药品出入要通过微机，不允许微机外调配药品，不允许处方 不加盖收讫章取药，不允许外部药品兑换。 4、对新进药品要尽快通知各科室，包括：作用、性能、价格、 规格、厂家。对价格有变化的药品，要及时调整价格。 5、药品效期 （1）药房每二周检查一次药品的效期，对效期较短的药品做好 登记，并在效期内 6 个月前，通知临床或公司调配使用，最大限度 的减少损失。 （2）因工作失职造成药品过期报废的，追究主管人的责任，给 以药品价值 60%的处罚，部门其他人员药品价值 40%的经济处罚。 （3）通过各种方式确售不出过期的药品，或怀疑有质量问题的 药品，填写药品报废单，讲明报废原因，经院领导同意后送回公 司，不准私自处理。 6、药品查对 院办每月组织一次药房药品清查，药房每周自查一次。清查内 容：药品数量、质量、效期、摆放位置等。每月清查情况书面报告 院长，发现问题要查明原因。查不出丢失、损坏、过期原因的药 品，主管人给以药品价值 60%的处罚，部门其他人员药品价值 40% 的经济处罚。 7、严禁在药品使用、采购中出现腐败现象，有关人员不得收取 药品宣传费、好处费，不得收取经销商所谓的赠品，不得随便参加 销售商的吃请。一旦发现，给予工作调整、罚款或解职处理。 8、药品的进销存管理 （1）公司来的药品或根据临床采购的药品应在当天核对完数 量、批号、效期后入库，不得出现药品到，系统内没有的情况。在 核对时发现问题应及时上报主管部门，争取当天问题当天解决。 （2）所有销售出去的药品、器材必须经过系统出库，不允许私 自收取现金，如经发现双倍返还药款，并调离工作岗位。 （3）药房应在每月盘点完后，出具盘盈盘亏表，并交由财务统 一处理。 三、资产、物品管理 1、对医院现有价值较高的固定资产、办公设施等，要统计造 册、存档，固定人员负责，离职时做好交接工作。 2、临床购买医疗器材，科室向院办书面申请，通过论证后报公 司批准购买。 3、常用办公用品药房向公司申报并入账。各科室填写申请单， 经部门领导、经办人、发货人签字后请领。 4、要做好医疗装备、器材的使用、保养、维修、始终处于完好 状态。对办公用品要好好保管，节约使用。 四、财务管理 1、医院收款在门诊收款处办理，不得出现私自收取现金的行 为。除在特定的日期内可以打折，不允许私自变动价格（特殊情 况，需领导签字确认） 。一经发现除赔偿全额药费外，并处 2 倍的处 罚。 2、收款员以处方、处置单划价金额收款，开具收款收据，处 方、单据加盖收讫章，患者凭收款收据、处方、处置单取药、治 疗。没有加盖收讫章的处方、处置单、辅助检查申请单，不得进行 取药、治疗、检查。发现私自取药、治疗、检查的，给予二倍的罚 款并通报批评。 特殊情况需免费或优惠，必须经院长签字批准，其他人无权免 费或优惠。 3、收款核对，下午 15 时，药房合计处方金额，收款员合计发 票、现金金额，三者相符，财务会计如数收款，开具收款凭证，现 金存入公司指定的银行账户。 4、收款员备用金每人 200 元（找零用） ，收款员在调离时如数 归还。收款人员应仔细核对收取的现金，如出现假币现象应由收款 员自行负责。 5、负责管理大病医疗的工作人员（包括药房、医院）应在每日 收款员对账时与收款员核对当天大病医疗的单据，并核对销售金 额。大病取药在药房办理。 6、大病医疗的收入，应在每月月初把上月的上传明细报院财 务，以备查用。 7、日报制度，下午 16 时，收款员把当天各科室、部门收入统 计表报财务，由财务整理后上报院领导。 8、财务应每天审核单据，并及时生成凭证。保留原始单据以备 查用。 9、严格费用管理制度， 1）使用费用要填写《费用申请表》 ，说明用款的理由； 2）医院流动资金不准私人借用； 3）报销凭证要有三人以上签字（当事人、财务主管、院领 导） ； 4）对报销单据有疑问，财务有权拒付。 10、做好公司财务部查账准备工作。 附件 1： 药品采购流程 购 药 计 划 院 长 审 核 急 用 药 品 公司采 购部 附件 2： 药 材 采 购 入 库 入 账 微机 处方取药 采 购 计 划 办公用品采购流程 公 司 办 公室 仓储中心 配 货 院长审批入库入账 急用物品 附件:3： 取药、处置流程 医生处方 处 置 单 单手 术 申 请 单 划价 划价 交款 交款 药房取药治疗 B超室、CR 室、检验科、心电图等 手术 附件 4： 费用报销流程 费用申请 （个人、部门） 院长审核 （大金额报请 公司批准） 财务借款张贴发票 公司财务 报销 院财务审核