我国商业银行面临的挑战与国有商业银行改革

我国商业银行面临的挑战 与国有商业银行改革 金融是现代经济的核心而银行又是金融的核心银行是否 安全和稳健对于国家经济发展和社会稳定具有非常重要的影 响本文通过研究我国商业银行面临的挑战和分析国有商业银 行经营管理中存在的主要问题提出了国有商业银行的改革目 标一、我国商业银行经营管理面临的挑战我国加入世界贸易 组织后将进一步开放金融服务业市场特别是在经营品种、开 放区域、股权配置等方面要做出较大的调整相对于发达国家 而言我国的金融服务业在银行等级、服务内容、经营品种、 市场渗透和银企合作方面竞争力比较弱面临着来自国外金融 机构的挑战和冲击（一）我国金融市场的结构和功能划分将 面临重组加入世贸组织后外资银行进入会对中资银行的垄断 地位形成巨大的冲击由于对外资银行的种种限制将逐步取消 外资银行将凭借其完备的商业银行服务功能与中资银行展开 激烈的优质客户争夺战外资银行大多实行混业经营往往集商 业银行、投资银行、证券、保险于一身与严格实行分业经营 的中资银行相比可以为客户提供更为完全的商业银行服务满 足客户多元化业务的要求中资银行在优质客户发展和巩固方 1 / 7 面的竞争力将受到很大程度的制约其垄断地位将会受到冲击 根据有关专家的预测在我国加入世贸组织五年后外资银行业 市场份额将会大幅增长如下表所示在这样的背景下中资银行 的盈利能力将被极大的削弱同时伴随着中资银行市场份额的 缩小和优质客户的减少国有商业银行将丧失很大一部分赢利 业务和赢利区域极有可能进入亏损状态比较而言中资银行特 别是国有商业银行不仅历史包袱沉重而且在开展新业务时必 须顾及国家利益因此不赢利业务在中资银行中占相当比重虽 然目前外资银行在许多银行业务的市场份额中还不占优势但 其业务基本上是赢利业务这将导致中资银行的不赢利业务比 例上升此外虽然目前中资银行的流动性比较强但面临着被大 量不良资产侵蚀的危险如果外资银行大规模进入并且扩大吸 收国内居民与企业持有的外币和人民币存款必然对中资银行 的流动性产生非常严重的影响甚至会威胁中资银行的生存 （二）对银行中间业务形成冲击我国加入世贸组织后国际贸 易将飞速发展因此银行的国际结算、信用证业务大量增加外 资银行将凭借其操作规 X、管理先进以及与跨国公司的长期 合作关系对中资银行形成较强的挑战（三）对管理体制和经 营体制方面的冲击外资银行健全的管理体制、科学的决策机 制和灵活的经营机制使其具备较强的化解风险和业务开拓的 能力而且大部分外资银行拥有先进的管理信息系统技术基础 雄厚能做到银行业务全球联网这不仅使外资银行管理层能对 2 / 7 全行业务进行有效的监控也提高了外资银行的经营效率使其 具有较强的创新和发展潜力（四）对优秀金融人才的冲击近 几年来我国金融部门的知识结构优于其他行业高水平人才引 进的速度很快提高了我国金融部门的综合知识水平但是在我 国加入世贸组织后外资银行将突破地域和数量限制在我国设 立分支机构对国内管理和专业人才的需求将更为强烈他们可 以用高薪聘用、委以重任、出国培训等优厚条件以及科学的 人才管理方式挖走金融人才而国内商业银行受工资、福利、 社会保障等现有体制条件的限制如果不能进一步完善人才的 培养和建立激励机制将会使大量优秀人才外流面对新的形势 和挑战我国商业银行必须充分利用入世后有限的过渡期变压 力为动力加快学习国际上先进科学的银行管理方法和技术完 善内部管理机制提高竞争能力以全新的面貌参与国际竞争 二、国有商业银行经营管理中的主要问题当前我国商业银行 经营管理中问题和困难比较多的主要是国有商业银行国有商 业银行是我国金融业的主体更是我国银行业的主体和中坚在 国民经济和社会发展中具有举足轻重的地位应当肯定地说近 20 年来国有商业银行在改革开放中不断发展壮大为我国经 济建设和社会发展做出了巨大贡献但是必须看到国有商业银 行存在的问题还相当突出主要是（一）不良贷款比例高资产 损失风险很大按中国人民银行规定的不良贷款比例（一逾两 呆）不得超过 15％的标准 2001 年除中国建设银行基本合规 3 / 7 外其余3家国有独资商业银行的不良贷款比例都在 20％以上 由于长期以来呆账准备计提不足大量的呆账贷款没有能够及 时核销资产风险越积越大再加上资本严重不足大量资本被占 用在固定资产（国有商业银行的固定资本比率均超过 30％如 加上在建工程比例更高）上使资本吸收资产损失的能力很小 由此造成国有商业银行的实际资本充足率很低防 X 和吸收资 产风险的能力极其脆弱（二）经营效益低潜在亏损较大从账 面上看 2001 年国有商业银行都是盈利但是如果足额计提定 期存款应付利息按实际风险提足贷款损失准备则实际财务成 果都将是亏损甚至是巨额亏损由于不良资产比例高贷款收息 率低再加上管理费用居高难下国有商业银行这种虚盈实亏的 状况短期内还难以改变要达到国际上业绩优良商业银行 1.5％以上的资产收益率水平任务更是长期而艰巨（三） 经营机制不健全管理手段落后主要是没有建立良好完善的公 司治理结构政企不分、产权不清、责任不明缺乏科学的决策 机制、风险控制机制和激励约束机制；分支机构庞大管理层 次多冗员过多人员素质较低；内控管理不力道德风险较大违 规 XX 行为和金融犯罪案件较多（四）历史包袱沉重短期难 以消化一是历年积累下来的大量表内应收利息回收无望需要 核销；二是按照贷款质量五级分类制度提足贷款损失准备财 务能力难以承受；三是已经形成的大量贷款损失没有足够资 金核销；四是存款应付利息长期提取不足欠账较多；五是税 4 / 7 赋较重影响盈利和积累国有商业银行的上述问题既是国民经 济深层次矛盾的反映也是内部管理长期积弊的表现既有历史 原因也有体制因素；既有客观原因也有主观因素面对入世后 的机遇和挑战国有商业银行必须深化改革加快建立现代金融 企业制度把国有商业银行办成真正的银行三、深化国有商业 银行改革的主要措施国有商业银行的改革必须按照 “产权清 晰、权责明确、政企分开、管理科学 ”的要求把国有商业银 行改造成治理结构完善运行机制健全经营目标明确财务状况 良好具有较强国际竞争力的现代金融企业（一）逐步改革产 权制度加快建设良好公司治理机制必须改革国有商业银行目 前单一的国有产权体制将其改造成国家控股的股份制商业银 行进而在条件成熟时上市这是国有商业银行建立良好公司治 理机制的前提从国际经验看良好的公司治理机制应当包括六 个方面的内容 （X 明康 2002） 一是具有清晰明确的发展战略； 二是具有科学的决策系统；三是实行谨慎会计原则和透明的 信息披露制度；四是建立有效的激励约束机制；五是能够吸 收和培育优秀人才；六是建立健全负责的董事会要通过产权 改革完善国有商业银行的治理结构使其决策、管理、监督机 构相分离明确划分所有者、管理者、监督者和经营者的权利 和责任实现决策科学、管理严密监督有力、经营高效（二） 加强风险管理努力降低不良贷款比例国有商业银行在经营管 理中要始终坚持安全性原则把控制信贷风险逐年降低不良贷 5 / 7 款比例减少资产损失保证资产安全作为经营管理的中心环节 要通过全面实行贷款质量五级分类制度健全贷款评审决策机 制对贷款质量实行全过程监测和跟踪管理及时预测和掌握资 产质量的发展变化趋势要