大连理工大学选修课会计学大作业

[键入公司名称] 机械工程学院机械工程学院 机制机制 08080808 班班 白云飞白云飞 200801127200801127 目录目录 一基本财务报表.2 1.1.资产负债表.2 1.2.利润表.3 1.3. 二 2.1. 现金流量表.4 财务比率计算.6 公司偿债能力.6 2.1.1. 2.1.2. 2.1.3. 2.1.4. 流动比率.6 速动比率.6 现金比率.6 资产负债率.7 2.1.5.产权比率.7 2.2.公司营运能力.7 2.2.1.应收账款周转率.7 2.2.2.存货周转率.7 2.3.公司获利能力.8 2.3.1. 2.3.2. 2.3.3. 2.3.4. 三 营业利润率.8 资本收益率.8 净资产收益率.8 每股收益.8 公司评价.9 1 一一基本财务报表基本财务报表 1.1.1.1. 资产负债表资产负债表 项目项目 单位：万元币种：人民币 期末余额期末余额年初余额年初余额 9,918.211,543.6 9,600.06,700.0 29,542.321,960.4 188,260.031,524.5 237.96,059.9 9,405.67,883.6 77,529.985,672.0 1,930.11,930.2 82,391.487,543.7 8,312.87,405.6 99.9101.1 624.7624.8 93,359.197,605.5 170,889.0183,277.5 流动资产：流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产：非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债：流动负债： 2 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债：非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益：所有者权益： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益）总计 79,200.0 5,267.8 8,858.6 157.3 110.8 -914.1 481.0 2,040.0 1,000.0 50.3 96,251.8 2,600.0 76,200.0 11,431.8 8,972.0 3,248.4 112.4 612.5 393.6 3,072.1 2,000.0 201.3 106,244.2 2,600.0 100.0 201.3 2,901.2 109,145.4 20,230.0 30,447.3 15,255.6 8,199.1 74,132.0 183,277.5 201.3 2,801.2 99,053.1 20,230.0 30,447.3 15,255.6 5,903.0 71,835.9 170,889.0 1.2.1.2. 利润表利润表 项目项目 一、营业收入一、营业收入 单位：万元币种：人民币 年初至报告年初至报告上年年初至报上年年初至报 本期金额本期金额上期金额上期金额 期期末金额期期末金额告期期末金额告期期末金额 （（7-97-9 月）月）（（7-97-9 月）月） （（1-91-9）月）月（（1-91-9 月）月） 7,100.47,051.646,439.843,089.7 3 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益 投资收益 其中：对联营企业和 合营企业的投资收益 二、营业利润二、营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处 置损失 三、利润总额三、利润总额 减：所得税费用 四、净利润四、净利润 五、每股收益：五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益六、其他综合收益 七、综合收益总额七、综合收益总额 9,853.88,882.9 8.73.3 1,109.6937.0 1,170.01,416.3 -192.2-8.2 -4,849.5 245.9 4.5 39,724.0 213.6 24.5 4,635.2 3,653.5 264.6 36,491.4 161.2 10.2 3,903.8 4,039.4 427.3 -38.2 -38.2 -114.6 -114.6 -2,058.3 47.5 9.8 -2,020.5 0.0 -2,020.5 -0.1 元 -0.1 元 -4,218.0 16.8 1.8 -2,075.6 301.8 16.8 -1,790.6 -0.3 -1,790.4 -0.089 元 -0.089 元 -4,608.0 -590.2 -4,017.9 -0.199 元 -0.199 元 -4,203.0 -325.1 -3,877.9 -0.192 元 -0.192 元 1.3.1.3. 现金流量表现金流量表 项目 一、经营活动生产的现金流量一、经营活动生产的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动生产的现金流量净额 单位：万元币种：人民币 年初至报告期期末上年年初至报告期期 金额（1-9）月末金额（1-9）月 39,326.530,793.0 7,168.95,673.2 46,495.436,466.2 30,565.929,605.2 4,156.73,670.2 3,526.43,161.5 5,753.01,689.2 44,001.938,126.0 2,493.5-1,659.8 4 二、投资活动生产的现金流量二、投资活动生产的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 收到投资活动现金流入小计 构建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动生产的现金流量净额 三、筹资活动生产的现金流量三、筹资活动生产的现金流量 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现 金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动生产的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金