基建项目竣工财务决算报表及填表说明

附件附件1 1：： 建设项目名称： 基本建设项目竣工财务决算报表基本建设项目竣工财务决算报表 编报单位（签章）： 报 送 日 期： ·1· 表一：表一： 基本建设项目竣工财务决算审批表基本建设项目竣工财务决算审批表 建设项目法人(建设单位) 建设项目名称 开户银行意见： 盖章 年月日 建设性质 主管部门 专员办（审批）审核意见： 盖章 年月日 主管部门或地方财政部门审批意见： 盖章 年月日 ·2· 表二：表二： 大、中型基本建设项目概况表大、中型基本建设项目概况表 建设项目(单项工程）名称 主要设计单位 占地 面积 新增生 产能力 建设起 止时间 设计概算 批准文号 建筑面积（平方米） 设计 工程内容 实际 计划实际 建设地址 主要施工企业 总投资 (万元） 设计 设计 固定资产流动资金 实际 国宝资产流动资金 项目 基 建 支 出 建筑安装工程 设备 工具 器具 待摊投资 其中：建设单位管理费 其他投资 待核销基建支出 非经营项目转出投资 合计 名称单位 概算实际主要指标 能力（效益）名 称 设计 实际 实际 从年月开工至年月竣工 从年月开工至年月竣工 概算实际 完成 主要 工程量 设备(台、套、吨） 设计 投资额 实际 完成时间 主要 材料 消耗 钢材吨 木材立方米 水泥吨 收尾 工程 主要 技术 经济 指标 ·3· 表三：表三： 大、中型基本建设项目竣工财务决算表大、中型基本建设项目竣工财务决算表 单位：元 资金来源 一、基建拨款 1、预算拨款 2、基建基金拨款 3、进口设备转账拨款 4、器材转账拨款 5、煤代油专用基金拨款 6、自筹资金拨款 7、其他拨款 二、项目资本 1、国家资本 2、法人资本 3、个人资本 三、项目资本公积 四、基建借款 五、上级拨入投资借款 六、企业债券资金 七、待冲基建支出 八、应付款 九、未交款 1、未交税金 2、未交基建收入 3、未交基建包干节余 4、其他未交款 十、上级拨入资金 十一、留成收入 合计 金额资金占用 一、基本建设支出 1、交付使用资产 2、在建工程 3、待核销基建支出 4、非经营项目专出投资 二、应收生产单位投资借款 三、拨付所属投资借款 四、器材 其中：待处理器材损失 五、货币资金 六、预付及应收款 七、有价证券 八、固定资产 固定资产原价 减:累计折旧 固定资产净值 固定资产清理 待处理固定资产损失 合计 3、基建结 余资金： 2、应收生 产单位投 资借款期 末数： 1、基建投 资借款期 末余额: 金额补充资料 注：基建结余资金：=基建拨款+项目资本+项目资本公积金+基建投资借款+企业债券 基金+待冲基建支出—基本建设支出—应收生产单位投资借款. ·4· 表四：表四： 大、中型建设项目交付使用资产总表大、中型建设项目交付使用资产总表 单项工程 项目名称 固定资产 总计 建安工程设备其他合计 流动 资产 无形 资产 递延 资产 交付单位接收单位 盖章年月日盖章年月日 ·5· 表五：表五： 小型基本建设项目竣工财务决算总表小型基本建设项目竣工财务决算总表 建设项目名称 初步设计概算 批 准 文 号 占地 面积 新增生 产能力 建设起 止时间 计划实际 总投资 （万元） 设计 建设地址 计划 固定资产流动资金 资金来源 项目 实际 固定资产流动资金 资金运用 金额(元）项目 一、交付使用资产 二、待核销基建支 出 三、非经营项目转 出投资 金额 （元） 一、基建拨款 其中：预算拨款 二、项目资本 三、项目资本公积 四、基建借款 五、上级拨入借款 六、企业债券资金 能力(效益）名称 计划 实际 实际 四、应收生产单位 投资借款 五、拨付所属投资 借款 六、器材 七、货币资金 八、预付及应收款 九、有价证券 十、固定资产 合计 从年月开工至年月竣工 从年月开工至年月竣工 七、待冲基建支出 概 算(元）实 际（元) 八、应付款 九、未交款 其中：未交基建收入 未交包干节余 十、上级拨入资金 十一、留成收入 合计 项目 基 建 支 出 建筑安装工程 设备 工具 器具 待摊投资 其中：建设单位管理费 其他投资 待核销基建支出 非经营性项目转出投资 合计 ·6· 表六表六: : 基本建设项目交付使用资产明细表基本建设项目交付使用资产明细表 单项工程 项目名称 结构 建筑工程设备工具器具家具 数量价值(元)设备安装费(元) 流动资产 名称 无形资产递延资产 价值(元)面积（m）价值(元)名称规格型号单位价值(元)名称价值 （元）名称 交付单位接收单位 盖章年月日盖章年月日 ·7· 附件附件2 2：： 基本建设项目竣工财务决算报表基本建设项目竣工财务决算报表 填填制制说说明明 一、基本建设项目竣工财务决算审批表一、基本建设项目竣工财务决算审批表 1、表中“建设性质”按新建、扩建、改建、迁建和恢复建设项目 等分类填列。 2、表中“主管部门”是指建设单位的主管部门。 3、有关意见的签署： （1）所有项目均须先经开户银行签署意见。 （2)中央级小型项目由主管部门签署审批意见，财政监察专员办 和地方财政部门不签署意见. （3）中央级大、中型项目报所在地财政监察专员办签署意见后， 再由主管部门签署意见报财政部审批。 （4）地方级项目由同级财政部门签署审批意见，主管部门和财政 监察专员办不签署意见。 二、大、中型基本建设项目工程概况表二、大、中型基本建设项目工程概况表 1、表中各有关项目的设计、概算、计划等指标,根据批准的设计 文件和概算、计划等确定的数字填列. 2、表中所列新增生产能力、完成主要工程量、主要材料消耗等指 标的实际数,根据建设单位统计资料和施工企业提供的有关成本核算 资料填列. ·8· 3、表中“主要技术经济指标“根据概算和主管部门规定的内容分 别概算数和实际数填列。填列包括单位面积造价、单位生产能力投资、 单位投资增加的生产能力、单位生产成本、投资回收年限等反映投资 效果的综合指标. 4、 表中基建支出是指建设项目从开工起至竣工止发生的全部基本 建设支出，包括形成资产价值的交付使用资产如固定资产、流动资产、 无形资产、递延资产，以及不形成资产价值按规定应核销的非经营性 项目的待核销基建支出和转出投资。根据财政部门历年批准的“基建 投资表”中有关数字填列。 5、表中“初步设计和概算批准日期”按最后批准日期填列。 6、表中收尾工程指全部工程项目验收后还遗留的少量尾工，这部 分工程的实际成本,可根据具体情况进行估算，并作说明,完工以后不 再编制竣工决算. 三、大、中型项目竣工决算财务决算表三、大、中型项目竣工决算财务决算表 1、表中“交付使用资产”、“预算拨款”、“自筹资金拨款 “、 “其他拨款“、“项目资本”、“基建投资借款”、“其他借款”等项 目， 填列自开工建设至竣工止的累计数,上述指标根据历年批复的年度 基本建设财务决算和竣工年度的基本建设财务决算中资金平衡表相应 项目的数字进行汇总填列. 2、表中其余各项目反映办理竣工验收时的结余数,根据竣工年度 财务决算中资金平衡表的有关项目期末数填列。 3、资金占有总额应等于资金来源总额。 ·9· 4、补充资料的“基建投资借款期末余额”反映竣工时尚未偿还的 基建投资借款数，应根据竣工年度资金平衡表内的“基建