2017年安全生产专项资金绩效评价报告

一、项目基本情况（一）项目立项背景及实施目的。为规范和加强省级安全生产专项资金的使用管理，充分发挥财政资金的导向和激励作用，减少生产安全事故，尤其是避免重特大安全事故发生，促进我省安全生产形势持续稳定好转，设立了安全生产专项资金。（二）项目内容和预算支出情况。2017 年度省级安全生产专项资金预算总额为 28800 万元。包括：省级公共安全监管体系建设 13100 万元；重点隐患领域排查治理 6900 万元；化工转型升级奖补资金 3000 万元；安全生产责任保险试点补助项目 5800 万元。二、项目绩效目标（一）总体绩效目标。安全生产专项资金宏观层面目标为引导各级加大安全生产投入，强化安全生产基础能力建设，完善安全生产长效保障机制，提高科技兴安水平，促使安全生产形势稳定向好。（二）年度绩效目标。采空区治理企业数量 19 家，隐患排查治理及危险化学品重点县攻坚治理工作扶持 48 个重点县，烟花爆竹企业退出补助 10 家，安全生产应急救援装备建设补助 13 家，安全生产工作先进单位奖励 130 家，补助煤矿安全改造 11 家，排查煤矿 33 处，对全省 241 处无人看守铁路道口进行综合治理升级改造，提高山东省安全生产水平，增强事故防范能力和应急救援能力，加强执法检查和行政审查能力，提升公众安全意识和能力。三、评价基本情况（一）评价的范围和目的。为加强和规范安全生产专项资金的管理，全面评价专项资金目标实现情况，了解专项资金制度建设、政策实施、资金使用、产出、效益等执行结果，发现问题，改进工作，进一步提高安全生产项目管理水平和资金使用绩效。评价对象为 2017 年省财政安排的安全生产专项资金 28800 万元的使用绩效。评价范围包括 11 个省直单位，17 个地级市，20 个省直管县，137 个项目建设点。评价基准日为 2018 年 5 月 31 日。现场评价涉及资金 14588 万元，占参与抽样资金总额的 76.04%，占安全生产资金总额的 50.65%。本次抽样共 42 个项目点，占参与抽样项目点总数的 30.66%。（二）评价依据。根据《山东省省级财政支出绩效评价管理暂行办法》的规定，本次绩效评价严格遵循科学规范、公正公开、分级分类、绩效相关的原则以及采用了比较法、专家评议法和公众评价法。评价依据主要是安全生产有关国家法规、政策性文件，绩效评价有关国家法规、政策性文件；资金及项目管理有关制度、文件。（三）绩效评价指标体系。根据山东省财政厅《山东省省级预算支出项目第三方绩效评价工作规程（征求意见稿）》附件—“省级预算支出项目绩效评价共性指标体系”并结合本项目的具体情况，设计了 2017 年度山东省省级安全生产专项资金项目评价指标体系，从项目投入、项目过程管理、项目产出及项目效果4 个一级指标和下设的 6 个二级指标、20 个三级指标、47 个四级指标对省级安全生产专项资金进行综合评价。（四）评价方法及实施过程。本项目拟派出 10 名人员组成绩效评价项目组，由项目负责人、外聘专家、会计师、注册会计师和助理人员等组成。（五）绩效评价工作过程。绩效评价过程包括非现场评价、现场评价、综合分析确定评价结果等阶段。非现场评价阶段，在搜集获取所有项目实施单位的相关文件资料，对资料全面整理分析的基础上，按项目实施单位形成非现场评价结论及得分。现场评价阶段，组织相关人员深入项目点，听取项目实施单位对项目实施的情况介绍，通过实地勘察、资料核实、调查问卷等方式，核实了解项目情况，并对照绩效目标和评价指标及标准，对项目实施单位的投入、过程、产出和效果等方面进行分析评价打分。综合分析评价阶段，结合现场评价和非现场评价的情况，评价小组与专家合议，在不考虑未实施项目的前提下，根据评价方式和各项目的权重设置做权重调整，最后确定绩效评价最终的得分。四、评价结论和绩效分析（一）综合评价结论。结合现场评价和非现场评价的情况，评价小组与专家合议，在不考虑未实施项目的前提下，根据评价方式和各项目的权重设置做权重调整，确定绩效评价最终的得分 90.03 分，评价等级为“优”。（二）绩效分析 1、指标分析表 1：2017 年山东省安全生产专项资金指标得分情况分值分得得分率二级指标项值分分 1 2.00 8 .00 1 5.00 1 5.00 2 0.00 3 0.00 .95 得得分率 1 1.37 7 94 .75% 99 .38% 投入 21 9.32 96 .60% 目立项资金落实业 0.00 1 1.98 1 3.37 1 9.43 2 5.93 79 .87% 89 .13% 97 .15% 86 .43% 过程 32 5.35 84 .50% 务管理财务管理 0.00 产出 21 9.43 2 5.93 97 .15% 86 .43% 项目产出项目效益 0.00 效3 果0.00 （1）投入。2017 年省级安全生产专项资金项目的前期项目立项和资金落实情况较好，得分率达到 96.60%。项目立项过程规范，项目主管单位按照省政府决策和财政厅要求进行了申报，符合国家和山东省安全生产方面的方针政策。资金落实情况较好，基本落实到位。（2）过程。从一级指标的得分情况来看，项目在过程管理方面有所不足，得分率为 84.50%。业务主管单位未对资金使用单位的资金使用情况进行有效地跟踪监督，大多数资金使用单位基本均未提供相应健全的项目管理制度材料。资金使用基本合理合规，未发现挪用、挤占专项资金的情况，但是存在部分项目资金未使用完毕、支出依据不齐全以及相应的资金管理、财务监控资料不健全的情况。项目的过程管理得分偏低，是安全生产专项资金管理的弱项。（3）产出。实施项目总体上的产出较高，得分率为 97.15%。这主要由于实施单位都非常重视成本节约，严格实施成本控制措施，并且实施项目大部分均已完成，只有少部分项目资金还未使用完毕。经听取项目执行单位的汇报、查阅验收资料、现场勘查以及专家建议，项目产出质量基本达标，所以项目产出整体扣分较低。（4）效果。从一级指标来看，效果指标较好得分率为 86.43%。从项目效果来分析，实施项目基本取得到较好的经济、社会和生态效益，确保了项目可持续发展。 2、地区分析表 2：各市（含直管县）评价得分表地级市得分地级市得分直管县得分直管县得分海 9 1.33 高青县 9 1.10 庆云县 9 1.29 县 8 4.70 南 9 1.34 威照 9 0.70 利津县 8 3.60 莒济博 8 9.62 日芜 7 0.60 莱阳市 9 0.70 惠民县 8 5.40 淄庄 8 8.09 莱沂 8 7.48 金乡县 9 1.10 阳信县 8 3.26 枣营 9 0.21 临州 9 0.16 宁阳县 9 0.90 东台 9 2.59 德城 9 1.00 荣成市 8 7.88 烟坊 8 8.66 聊州 8 5.40 平邑县 9 0.09 潍宁 9 0.39 滨泽