金蝶专业版成本核算操作流程

任务任务八存货核算存货核算 应会内容：存货入库核算、自制产品入库核算、费用分摊单核算、存货出库 核算、业务生成凭证处理、业务凭证模板设置、核算报表查询、期初期末处理及 相关资料维护。 项目一、存货核算概述 1、关于存货核算 存货核算管理用于工商业企业存货出入库核算，存货出入库凭证处理，核算 报表查询，期初期末处理及相关资料维护。 Ø 各种实际成本可并行使用 Ø 提供总仓、分仓等多种核算方式 Ø 外购入库核算可自动分配采购费用，自动生成暂估核销相关单据 Ø 一种核算单据可对应多个凭证模板，凭证模板设置灵活、简单 各种实际成本可并行使用 系统提供先进先出法、后进先出法、加权平均法、移动平均法、分批认定法 五种存货计价方法，可以设置到明细物料。 Ø 各种存货计价方法可并行使用， 准确核算存货的出入库成本和库存金额余 额。 Ø 提供负结存出库、红字出库、调拨出库处理。 外购入库核算可自动分配采购费用、自动进行暂估核销处理 Ø 外购入库物料实际成本根据已钩稽的采购发票上的采购金额及采购费用 自动计算得出，系统支持多币别的核算。 费用分配的原理是按数量进行分配。 Ø 系统根据系统参数的设置进行暂估调整， 可以采用差额调整和单到冲回方 式。 一种核算单据可对应多个凭证模板，凭证模板设置灵活简单 Ø 一种核算单据可设置多个凭证模板， 可指定某个凭证模板为默认凭证模板， 并可设置为在每次生成凭证前指定模板。 Ø 凭证模板科目来源灵活， 可选择从物料资料中的科目、 部门资料中的科目、 固定科目取数。 Ø 系统会根据凭证模板中科目下挂的核算项目与单据上字段 （包括自定义字 段）的对应关系，自动将单据上的相应信息携带到凭证中。 Ø 金额来源可选择单据上所有金额类型的字段， 包括自定义的金额类型字段。 Ø 提供智能的摘要自定义功能。 2、存货核算与其他系统的接口 与采购系统管理的接口 接收采购系统产生的已审核的采购发票、外购入库单等单据，进行外购入库 核算和凭证处理等工作。 与仓存系统管理的接口 接收仓存系统所有的出入库单据， 调拨、 盘点单据进行金额核算和凭证处理。 与销售管理的接口 接收销售系统产生的已审核的盘点单、销售出库单等单据，进行销售出库核 算和销售收入、销售成本凭证处理等工作。 与应收应付管理的接口 在期末结账时对应收应付系统所有当期单据是否进行了凭证处理进行检查。 与总账系统管理的接口 核算系统生成的凭证传递到总账系统，并可实现物料与总账系统的对账功能。 项目二外购入库核算 1、业务流程说明 目标完成入库核算到凭证生成的全过程。 企业存在采购入库业务时， 需要根据订单或发票核算入库成本，并 业务背景确认应付账款； 本流程对采购入库核算和账务处理提供了操作工具。 适用范围 序号 适用企业采购入库的核算业务。 处理说明 在〖外购入库核算〗中，选择本期审核、 钩稽的发票，并对其进行外购入库核算。 通过核算处理进行费用分配。 根据发票与入库单信息的不同， 确认暂估 性质，对于系统参数设置使用差额调整暂估 3方式时，根据发票与入库单的差异形成暂估 补差单，使用单到冲回时，系统自动生成红、 蓝字的冲回单据。 如果钩稽单据在同一个期间， 则根据采购 发票反填采购入库单成本，确认入库成本。 在〖生成凭证〗中生成外购入库的凭证， 同时根据需要进行冲回凭证的生成。 财务部成本会计 责任部门责任人 1财务部成本会计 2财务部成本会计 4财务部成本会计 5财务部成本会计 暂估业务可以在本期进行， 即外购入库单 6和采购发票都是本期的时候，依然可以进行 暂估业务的处理； 本模块主要由采购费用录入、采购发票审核、采购费用分配、入库实际成本 核算几部分组成。可按以下顺序进行操作。 描述 采购费用录入 采购发票的勾稽 外购入库核算 采购费用录入 有关采购费用的详细介绍请参见《金蝶 KIS 专业版联机帮助－采购管理》 采购发票钩稽 采购发票勾稽可建立采购发票、外购入库单的勾稽关系；根据勾稽关系可进 行外购入库核算。 有关其他关于采购发票的钩稽管理的详细介绍请参见《金蝶 KIS 专业版联机 帮助－采购管理》。 外购入库核算 进入外购入库核算模块后，录入采购发票过滤条件（本期勾稽且对该勾稽关 系未生成凭证为固定条件），单击【确定】，显示采购发票序时簿。 费用分配 目前系统是在采购发票上直接录入应计成本费用，不计成本费用和运费税金。 入库成本核算 说明 可以在采购发票中直接进行费用的录入。 包括采购发票与外购入库单勾稽关系确认。 核算外购入库单的单价和金额。 财务部成本会计