xx县农村信用合作联社组建农村商业银行的可行性分析

附件一：XXX 农村信用合作联社组建农村商业银行的可行性分析根据中国银行业监督管理委员会印发的《农村商业银行管理暂行规定》 ，XXX 农村信用社对辖内经济、金融、社会环境以及农村信用社基本情况进行了可行性分析后认为，XXX 农村信用社符合组建农村商业银行的条件，在 XXX 组建一家农村商业银行是必要的，也是可行的。一、组建 XXX 农村商业银行的必要性随着近年来自身业务的快速发展，XX 联社各项业务指标在 XXX各金融机构中均处于领先地位，经营管理水平不断提高，比较江华农商行组建之前各项经济指标，XX 联社相差不大，部分指标具有较大的优势。由于体制的局限和历史的原因，制约了 XX 联社又好又快地发展，影响了服务“三农”潜能的发挥，弱化了支持地方经济发展的能力。从江华的成功实践来看，可以通过对现有体制的根本性变革，组建农村商业银行，将现有机构做大做强，可以进一步提升服务“三农”质量和增强抗风险能力，组建农村商业银行：一是深化农村合作金融机构改革的需要。目前全国农村信用社的改革发展方向基本确定，银监会提出“争取用 5－10 年时间将农村信用社分期分批过渡到符合现代金融企业要求的有特色的社区性农村银行机构” ，监管将与商业银行的标准统一，使农村信用社成为真正的市场主体。最近湖南省农村信用社联合社也要求已经过渡到统一法人的农村信用联社要积极创造条件，逐步改制组成农村商业银行。因此组建 XX 农村商业银行符合中央关于农村合作金融机构改革方向，也是进一步深化农村信用社改革的必然选择。二是完善法人治理结构的需要。目前, XXX 信用联社实行了统一法人体制,逐步完善了法人治理结构, 设立了社员代表大会、理事会、审计委员会，运作规范，成效显著。但在管理体制、产权制度和法人治理等方面仍然存在诸多问题，难以适应社会主义新农村建设的需要。XX 农村商业银行可以在 XX 联社基础上，通过股份制改造，构建架构规范、运作科学、治理有效、适应社区性特点的公司治理模式，切实增强股东的权力和责任意识，使股东真正关心农村商业银行的经营活动。同时，将进一步健全股东大会、董事会、监事会制度，完善董事会决策、管理层经营、监事会监督的法人治理模式，最终建立合理、有效的营运和管理机制，真正实现“自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束” 。三是增进市场信心的需要。从当前金融服务体系现状来看，政策性银行业务狭窄，国有商业银行调整经营战略，大量撤并在农村的机构网点。农村信用社已成为农村区域主要的金融机构，市场占有、服务对象的份额均占有重要位置，承担了支持“三农”发展的重任，已成为社会主义新农村建设的主力军。农村信用社虽然在经营中同样依照《中国人民银行法》 、 《商业银行法》的规定运作，同时接受银行业监督管理机构的监管，但由于没有银行的牌子，许多经营活动受到政策性歧视，如一些涉农财政性存款，因自上而下的文件规定要求开户结算在商业银行，把农村信用社排斥在外，造成农村资金外流，不能反哺农村，一些企事业单位也纷纷仿效，导致农村信用社不能享受银行业的“国民待遇” 。另外，部分社会公众对农村信用社存有偏见，认为信用社没有银行可靠，客观上加大了农村信用社吸收存款的难度。农村商业银行成立后，将会使牌子更加响亮，业务渠道也将进一步拓宽，自身经营环境会明显改善，可以充分发挥“银行”无形资产的品牌作用，增强城乡客户对农村商业银行的信赖感，有利于增加并长期稳定可用资金来源，促进农村商业银行盈利能力不断提高，实力不断壮大。四是提升经营管理水平的需要。近年来，XX 联社虽然得到了长足发展，法人治理结构逐步完善，经营管理水平不断提高，但由于受自身发展过程中诸多因素的影响，在管理体制、产权制度和公司治理等方面较之商业银行仍有较大差距。而农村商业银行的组建，需要在诸多方面必须达到商业银行的标准，客观上促使农村商业银行进一步优化经营机制和管理体制，同时以现代金融理念指导具体经营工作，修订和完善信贷、财务、人力资源等各项规章制度，促进经营管理水平的全面提高。五是发挥支农资金主渠道和服务农民的桥梁纽带作用的需要。近年来，由于国有商业银行加快向城市发展，在农村的机构网点减少，国有银行、邮政储蓄等银行机构吸收的存款大部分上存外调，县域经济发展严重“失血”是不争的事实。农村金融体系比较脆弱，信贷资金供求矛盾突出。组建农村商业银行便于其在资金拆借市场拥有与其他商业银行平等的席位，从而拓宽融资渠道和规模，更好的发挥支农资金主渠道和服务农民的桥梁纽带作用。 六是增强市场竞争能力的需要。当前，银行业竞争日趋激烈，农村信用社的支农压力和业务竞争能力呈现出明显的不对称，农村信用社如果安于现状，不思进取，就有被其他金融机构重组的可能。农村商业银行组建后，实行股份制的形式，完全以商业银行的模式运作信贷资产，既能适应地方经济发展现状，又符合农村信用社改革的要求，有利于提高农村信用社的社会整体知名度。组建农村商业银行，以商业银行的品牌深入到客户意识中，扩大农村商业银行的资金来源，提高农村商业银行的资金实力，为地方经济发展提供更多的金融服务。鉴于农村商业银行的股东在农村、客户在农村、前途也在农村。立足县域经济、服务“三农”发展，乃是农村商业银行的生存之本、发展之源，其更能专心致力于县域经济的发展，能为本地提供具有可持续性的金融支撑。在贷款审批权限上的提高，可以更好的支持县域中小企业的做大做强，加大对地方经济的支持力度。 七是扩大财税收入来源，实现地方经济发展的需要。农村信用社作为金融企业，其营业及经营所得必须纳税，同时通过发放贷款等资金投放手段，可以使税收来源放大，实现下游税源。如果在现阶段不进行改革，做大做强，在未来可能被其他周边县区金融机构兼并，成为其他地区商业银行的子公司，税源可能外流。如果组建成功，在机构设置上，可以打破区域界限，到外地设立分支机构，实现跨区域发展，吸收外地资金用于当地发展；也可以兼并和收购本市一些规模小、效益差的信用联社，迅速扩大资产规模。另外，通过努力，做好引进境内外战略投资者的准备工作，争取达到银行上市的条件。农商行一旦上市，全国资金回流，资金有可能几十亿或成百亿增长，对当地经济发展支持更大。二、组建 XX 农村商业银行的可行性按照国务院关于深化农村信用社改革试点方案的精神，对照中国银行业监督管理委员会相关文件要求，根据 XX 地方经济和信用社自身发展现状，通过各方努力，XX 联社可以达到组建农村商业银行的条件。截止 2011 年 6 月末，XX 联社资产总额为 99981 万元，其中各项贷款余额 53350 万元；负债总额 97624 万元，其中各项存款余额96609 万元；所有者权益 2357 万元；全县农村信用社五级分类不良贷款 8270 万元，占比 15.5%，其中：次级类贷款 106 万元，可疑类贷款 7992 万元，损失类贷款 172 万元，分别占各项贷款余额的 0.2%、 14.98%和 0.32%；股本金余额 1955 万元，核心资本充足率、资本充足率分别为 3.27%和 3.27%，拨备余额 3786 万元，拨备覆盖率 47.78%；实现经营利润 217 万元，资本净额 1707 万元。全县农村信用社有营业机构 15 家，其中信用社（部） 12 家、信用分社、