七大职能部门平衡计分卡绩效指标

七大职能部门平衡计分卡绩效指标 市场系统市场系统 BSC BSC 指标体系指标体系 指标 财务表现/投 入产出 成本控制 衡量要素指标名称指标定义/衡量标准 计划期内 ，分别按订货口径计算和 按销售回 款 口径计算的销售额增长率 设立目的 作为反映公司整体组织增幅和市场占有 率提高的主要指标 反映营销系统运行的效率 数据/证据 收集 财务部 备注 暂按订货额及 回款额 组织增幅销售额增长率 人均利润人均销售毛利增长率 计划期内 ，产品销售收入减去产品 销售成本 后 的毛利与营销系统平均员工人数之比 计划期销售费用支出占销售收入比率的降低 率 衡量客户对公司形象、产品、服务、接待及员 财务部、人力资源暂按销售毛利 部（配合）总额的增长率 暂 为 监测指标 反映销售费用投入产生销售收入的效果， 促使营销系统更有效地分配和使用销售 费用 质量管理部 （外部调查） 营销办 （外部调查） 以市场为牵引，提高客户满意度 财务部销售费用率降低率 客户满意 顾客 客户满意度 工形象满意程度的综合指标，衡量标准中包含 有关营销系统的用户投诉率及营销环节引起 的退货率 市场份额市场占有率 计划期内 ，按某一产品计算的销售 额占该产 品 总市场容量的比率 相对目标市场而言，已有的销售网络与整个市 场的销售网络的比率 对营销队伍的人员规模、结构、水平、学习能 力等方面的综合评价 反映公司产品在市场中的地位，促使提高 产品市场份额 反映出本公司的市场潜力或市场工作的 缺陷 反映营销实力，促使营销方面人力资本的 增值 暂 为 监测指标 内部流程 组织学习 渠道 人力资源 销售网络覆盖率 营销队伍的实力 市场营销部 人力资源部 46 组织气氛部门员工士气 员工对管 理者、管理体制、工作环 境等方面 的 综合满意程度 直接反映部门的工作效率人力资源部 研发系统研发系统 BSC BSC 指标体系指标体系 指标 财务表现/ 投入产出 衡量要素指标名称指标定义设立目的 促进新产品开发，以及加强知识产品 数据/证据 收集 备注 专利数量年度内专利申报及批准的数量 权保护 总经理办公室 市场营销部 财务部 生产系统 总经理办公室 市场营销部 行业调查 人力资源部 组织增幅新产品的市场竞争力 新产品在市场先机、技术、质量、价格及时将新产品推向市场，确保新产品 等方面与竞争对手相比的竞争力的发展潜力 新产品销售比例 年度新产品订货额占全部销售订货额反映产品研发的效果，体现公司后劲 的比例的增长，坚持产品的市场检验标准 成本控制技术及模块复用率 在新产品或非标产品中采用现有技术提高技术和模块的通用化和标准化水 和模块的比率的提高率平，降低采购、制造和维护成本 顾客 内部流程 客户满意 速度 外部投诉 TTM（产品上市周期） 产品技术的领先性 其他部门（市场、生产等）及客户对研提高对下游环节及客户的服务意识和 发系统的有效投诉数质量 新产品从立项到规模推向市场的时间加快产品开发周期 核心技术在行业中的地位、领先性及后 劲 技术创新 确保核心技术领先优势 组织学习人力资源研发团队的实力 对研发团队的人员规模、结构、水平、反映研发实力，促使研发方面人力资 学习能力等方面的综合评价。以符合研本的增值 发战略需要为标准 员工对管理者，管理体制、工作环境等 方面的综合满意程度 组织气氛部门员工士气 直接反映部门的工作效率人力资源部 47 生产系统生产系统 BSC BSC 指标体系指标体系 指标衡量要素 组织增幅 指标名称 及时齐套发货率 指标定义设立目的 反映生产系统和公司整体的合 同履约能力 数据/证据 收集 备注 考核时结合及时齐 指在计划期内生产系统按照订货合同及时齐套正 确发货的产值占总的应发货产值的比率 财务部套正确发货产值的 增长蓄 财务表现/ 投入产出 生产率提高 成本控制 人均产值增长率 计划期内生产系统总产值（按发货计）与平均员工反映生产系统的劳动生产率，促财务部、人力 人数之比 按代表性物料品种计算的与上年同期比较的采购 降低物料采购综合成本 使其减人增效 财务部 总经理办公室 品质部 品质部 资源部 可比采购成本降低率成本降低率，在采购成本中包含采购系统的费用分 摊额 制造费用率降低率产品制造成本中制造费用所占比率的降低率 由于生产系统原因导致的最终顾客、代理商及营销 人员的有效投诉 促使生产系统降低制造费用财务部 顾客投诉顾客投诉率提升生产系统的服务质量 促使按 ISO9000 标准运行 证体系 反映采购系统控制供应商交货 的能力。 质量保证体系有效性质量保证体系运行与 ISO9000 标准的符合性 内部流程质量 一次合格率 采购物料合格率 在整个生产过程（含外协）的各环节的产品合格率 建立有效的质量控制和质量保 的乘积 指计划期内经 IQC 检验合格的物料采购额占计划 的物料采购额的比率 员工对管 理者， 管理体制、工作环境等方面 的综合 满意程度 品质部 组织学习组织气氛部门员工士气 直接反映部门的工作效率人力资源部 48 总经理办公室总经理办公室 BSC BSC 指标体系指标体系 指标 财务表现/ 投入产出 衡量要素指标名称 对总经理的协助程度 指标定义 在参谋决策、计划制定、考核、信息收 集等方面协助总经理工作的好坏 设立目的 数据/证据 收集 备注 做好总经理的参谋和助手总经理 公司高层领导 组织增幅 优质完成的管理改进项目数占总的管 管理改进项目的优质完成率 理改进项目数的比率 关注管理改进项目的最终成效 促使总经理办公室通过预算管理，合理调 配资源，有效地提高管理费用支出效果， 降低管理费用率 成本控制管理费用率降低率 计划期内，总经理办公室公室管理费用 支出占销售收入的比率的降低率 财务部 外部调查 各部门 监测指标 顾客客户满意公共关系满意度对外合作关系改善的程度改善公司经营环境 保障公司上传下达信息沟通渠道的顺畅内部流程信息信息传递 部门员工士气 公司信息流通的有效性和及时性 员工对管理者、管理体制、工作环境等 方面的综合满意程度 组织学习组织气氛直接反映本部门的工作效率 公司领导及各 部门 人力资源部 人力资源部人力资源部 BSC BSC 指标体系指标体系 指标衡量要素 组织增幅 指标名称指标定义 计划期，经招聘、培训和调配为各部 设立目的 反映人力资源系统对公司人力资源需 求的满足能力 数据/证据 收集 备注 合格人员需求满足率门提供的合格人员占各部门人员总 需求的比率 计划期内，人力资源部人员平均数占 公司员工平均数的比例 计划期内，人力资源部管理费用支出 占销售收入的比率的降低率 49 各部门 财务表现/ 投入产出生产率人力资源部人员比例使人员规模控制在合理的范围内 促使人事行政系统通过预算管理有效 地提高管理费用支出效果和降低管理 人力资源部 财务部 监测指标 成本控制管理费用率降低率 顾客 内部流程 组织学习 客户满意 绩效管理 人力资源 培训 服务满意度 绩效考核有效性 公司人力资本 人均培训时数 全体员工对人事服务的满意情况 绩效考核对目标完成的有效关系 对公司的人员规模、结构、水平、学 习能力等方面的综合评价 费用率 提高人事的服务质量 改善和提高绩效考核的效果 员工调查 各部门 总经