风险分类

部门风险识别和控制点汇总 一、战略类风险： 1、战略规划风险：作为规划发展部的重要职能之一，制定符合企业发展思路、 对业务发展有指导作用的战略规划将有力促进企业的快速发展和核心竞争力的 提升。 由于部门人员大多缺少实际的业务工作经验（大多数人均是大学毕业后就 分配到职能部门） ，缺少对公司各项业务的全面了解，制定出的规划可能脱离业 务实际，造成规划难于落实。由于对环境、企业能力认识不足，导致战略方向失 误。制定目标时好大喜功，忽略客观因素。 2、项目管理风险：国家项目管理是规划发展部的重要工作内容。随着国家项目 管理制度的不断健全和完善，对承担项目企业的要求，特别是过程管理、知识产 权、第三方测试和财务要求更加严格。如果申请的国家项目不能按要求完成，公 司将面临不再获得国家支持、不能完成的项目资金退回的风险，公司在业内的声 誉也将受到影响。 3、产品风险：公司缺少真正的产品，现有的大多来源于具体的项目成果，所以产 品化程度不高；公司的产品缺少总体策划与必要的整合，造成的产品不少，关 联度不高的现状；各类产品散布在各个业务部门，由于彼此缺乏沟通，造成彼 此不了解，在业务开展过程中没有形成有效的互动。缺少公司产品统一的市场 宣传与策划，不利于树立公司的市场形象。 4、知识产权风险：由于公司知识产权的登记是以享受国家软件产品退税政策为 主要目的， 而业务部门人员的知识产权登记意识不强， 大多以规划发展部为主导， 所以对产品的登记缺少计划性，有很多随机因素，造成工作的无序性，有时难免 延误享受优惠政策。国家对发明专利的重视度越来越高，对软件企业来说是一种 挑战。 5、资质运用风险：资质是公司能力的象征，是开展业务的重要保证。目前社会 上对资质的要求名目繁多， 规划发展部目前维护的资质有时难与满足项目投标的 需要， 新资质的申报与维护需要得到业务部门的信息与工作配合；资质使用的效 率不高，即中标率不高；缺少对控参股公司使用公司资质投标的有效控制，加大 了公司的投标风险； 二、财务类风险： 6、人力资源风险：部门的业务种类繁多，涉及面广，人员各顶一部分，缺少必 要的备份，一旦人员流失将对工作造成影响；职能部门的工资水平低，且缺 乏有效的考核机制，工作量及业务能力在考核中体现的不充分，不利于调动 员工的积极性。 7、公司层面风险管理，项目管理层面，信息化方面 8、财务管理风险：资金风险，税收风险，收入成本确认风险，库存管理，分子 公司财务管理风险。 9、筹资（银行贷款）风险，银根紧缩、利率增加等由于从紧政策的实施，企业 资金成本上升，带来财务风险企业盈利能力下降，净利润及股东回报降低 10、汇率风险：公司部分对日、对欧美业务，采用外汇结算，公司部分业务出口 较多，而进口很少。汇率波动影响公司对日、对欧美业务，人民币持续升值将增 加国际战略伙伴的投资成本，从而降低其投资意愿，对企业引进战略投资者、合 作开发新技术带来负面影响，公司外包业务利润率降低 三、运营类风险： 11、资产管理风险：固定资产配置有效性风险，公司固定资产的使用分配是否科 学有效， 是否能在节约不浪费的条件下最大程度地满足公司业务开展的需要，这 是存在不确定性的。 财产安全风险： 公司大量的房产、 设备等资产自身的财产安全方面存在不确 定性。 固定资产采购风险： 在固定资产采购环节可能出现的价格、质量等方面的不 确定性。 经营风险：在收取房租过程中存在的欠租风险 12、商务风险：采购风险，库房管理风险，管理漏洞风险 13、子公司管理风险： 战略管理风险：子公司在中软集团中的定位应该明确，发展方向清晰； 派出董监事：责权利不相匹配，缺乏有效的监督管理、考核奖惩手段； 财务管理：财务总监的派出、工作开展和考核应进一步完善、细化； 重大事项：重大事项的事前报告、决策等程序应进一步加强； 14、分公司管理 由于分公司是非独立法人，公司需承担无限责任，因此管控应更加细化。 经营风险：分公司的业务开展方向、开展方式、经营过程中的人员行为约 束应在确定程序、实施准则等方面予以规范化、体系化； 管理风险：  公章：使用是否规范，授权是否完善；  证照： 分公司的注册、 登记、 日常维护是否到位， 责任是否明确；  管理责任： 由于分公司的注册负责人和负责日常经营的总经理有 时不是同一个人，其中的职责是否明确、责任是否清晰、考核是否完善；  人事：在员工的聘用、合同签订等方面公司的要求是否明确、奖 惩措施是否完善； 15、投资管理风险 投资决策风险： 决策依据是否科学， 如长期业务的经营需求和企业短期资金 的承受能力的矛盾、战略发展要求与投资收益短期内不尽相符的矛盾怎样从制 度、管理体系上协调解决； 管控风险：特别是在收购情况下，合作方是否认可中软的文化、能否接受相 应的管理要求、能否贯彻中软的发展战略，相应的机制和解决方式是否完善； 跟踪机制不够健全，缺乏可行的投资效益跟踪、责任追究机制； 16、证照资质管理 主要问题体现在证照的维护方面， 如高新技术企业、软件企业等资质需要公 司业务部门和管理部门共同努力维护，不能单纯依靠职能部门，目前已呈现出指 标不达标，获批困难的问题。 17、人员素质风险 党群工作部、 纪检监察部是公司党员教育和纪检监察工作的责任部门， 因此， 部门工作人员的自身党性修养、道德素养等思想道德素质，以及因势利导开展工 作相关工作的能力是影响公司党员教育和纪检监察成效的潜在的重要因素。 18、制度落实风险 公司党建、 纪检监察工作， 从中央到主管机关， 都有相关的工作重点和要求， 因此， 能否顺利按照中央部署和上级要求开展好公司党的建设、党员教育工作和 纪检监察工作，关键在于要认真落实中央精神，工作不打折扣，不走样，不走过 场，一切都要落到实处。目前的重要任务就是认真做好“企业领导人员落实廉洁 自律七项要求”的各项工作。 19、党费资金管理风险 党群工作部涉及到一定的资金管理工作， 主要是党费收缴管理、工会会费收 缴管理两项工作。从制度上讲，这两项工作都有完备的审核制度和报送制度。审 核主要是党代会和工代会的党费 （工会会费） 审查小组， 并由全体代表表决通过， 审核主要是每年（季度）都要将费用收缴情况及开支情况报送上级主管部门。从 风险角度讲，资金管理工作是一个不折不扣的风险点。 20、企业文化教育风险 控制风险，关键点是业务的风险控制、制度的风险控制和人的风险控制。其 中，控制好制度的风险和人的风险，最重要的就是要营造一个好的文化氛围，一 个按章办事的文化氛围，一个崇尚廉洁的文化氛围。 三、法律类风险： 21、侵权风险：知识产权保护意识淡薄，知识产权意识和风险意识单薄,存在侥 幸心理，承担侵权责任,给公司带来负面影响 22、不按合同约定履行风险：不按合同约定履行风险，诉讼成本增加,期待利益 未能实现 23、证据留存风险：证据保存意识淡薄，由于不能提供有效证据,法院不能认定 陈述的事实,只能依据法律事实作为定案的依据，诉讼中处于不利地位。 24、合同审查风险：部分合同未经法律专业人员审查合同，对合同法的理解和不 同合同适用的规则认识存在差异。诉讼成本增加,期待利益未能实现 四、市场类风险： 25、 行业竞争风险： 国外公司