邮储银行合规风险管理体制与机制建设

邮储银行合规风险管理体制与机制建设 俗话说： “没有规矩不成方圆” 。这句话对我们刚刚成立的邮储银行来说， 显得 尤为重要。一个企业，如果没有规章制度来约束和指导企业的生产与发展， 单单依靠家族式 管理和领导独裁式管理， 那么这样的企业是走不远的， 迟早会淹没在市场经济的大潮里。 银 行不经营商品，却是经营着可以购买任何商品的货币， 银行是国家的经济命脉， 因此它的合 规经营与发展关系重大， 从小的方面来说：它可以规范银行的操作流程， 引导银行正确的发 展方向，增加银行收益：从大的方面讲：它可以支持其它企业发展，稳定国家经济，使人民 安居乐业。合规有很多解释，但在银行来讲，我认为应是这样的：合法，合理，合情的规章 制度，操作规程。有人说，银行经营的风险，但我认为，银行更应经营的是技术。任何行业 都有风险，只不过有人认为银行的风险尤为大些。 但在中国，你看其它企业，不管从事何行 业的，每年都有很多倒闭的，而鲜有听说任何国有股份制银行，私有银行倒闭的， 这说明了 一个什么情况呢，说明其它企业的风险不比银行小， 只不过银行的风险显得非常之重， 一旦 如果是一家国有大型银行倒闭的话， 那将对国民信心是一个非常大的打击， 也是对国家经济 的一个重大损害。所以说现在的银行经营有点只许成功， 不许失败的原则。 既然银行的经营 好坏如此至关重要，那么这些银行的经营者们更是肩负重担， 如履薄冰，不敢丝毫大意。但 是一个银行的经营不能依靠少数的聪明才智， 而要依靠全体银行从业人员的不懈努力， 而这 个努力不能毫无方向的努力， 也不能看领导眼色的努力， 而是要依靠合规来引导大家努力的 方向，劲往一处使，心往一处想，那么银行这条大船才能行的更远。 目前我邮储银行在合规方面存在的一些问题和薄弱环节： 1，银行的治理环境及内部体制建设不到位 2002 年，我国中央银行颁发了《股份制商业银行公司治理指引》等文件，敦促商业银行建 立完善的公司治理结构。 目前， 国内股份制商业银行大多根据监管部门的规定建立了股东大 会、董事会、监事会等机构并制定了相应的议事规则， 但其内涵和经营机制距离有效的法人 治理结构要求还有较大距离， 而我邮储银行刚成立不久， 还未上市，其实力与治理经验比起 其它上市国有银行又有很大差距。 首先是总行与分支行间垂直的监管和报告机制有待进一步 完善。目前我邮储银行采用的是行长负责制， 各级行的职能部门只对本级行长负责， 内部机 构流程再造后，垂直的监管和报告机制有待进一步完善。 其次是内部机构协调尚不到位。 邮 储银行的内设机构长期以来所形成的行政管理色彩仍影响着日常管理， 部门间畅通的沟通渠 道还没有建立；合规部门的具体职能定位还不清晰， 合规部门与审计部门、 法律事务部门在 职能上还存在着许多重叠和交叉， 没有明确的界限， 这种内部体制在我邮储银行中还大量存 在，进而无法有效地推进合规风险机制的完善。 2、 “流程银行”尚未建立，制度的建立没有体现流程控制，可执行性差 （1）流程银行未建立体现在“部门银行” 、 “部门制度”现象突出。国有控股商业银行 自建立以来， 均已建立了一整套比较全面的规章制度， 但是各项制度的建立大多是以银行内 部各职能部门为依托“分权设置”的，导致了内控制度的部门性特征十分突出，且国有控股 商业银行的部门职责更新完善的手段和方法都较滞后， 职责的重叠和脱节并存， 部门间沟通 协调不到位。随着新兴业务的不断推出， 在需要多个部门共同管理的情况下， 制度边缘化问 题显得尤为突出。一些操作环节因涉及多个部门，出现诸多管理不到位问题及风险隐患。 （2）制度缺乏流程控制。邮储银行还是沿袭了过去行政机关的制度范式，制度的制定、 传达没有结合银行运作实践予以细化， 更缺乏及时地修订和系统化梳理， 由此形成的制度没 有做到具体化和体系化， 制度可执行性较差。一方面，导致有效传承银行风险管理经验的机 制缺失，银行长期运作中积累的风险管理经验，以及付出昂贵 “学费”得来的风险教训没能 传承和转化为具有执行力的政策和程序。 另一方面， 在具体风险管理经验的积累和延续上没 有具体的制度和程序， 因而银行各层面具体的风险管理做法缺乏规范化和标准化， 且无法作 为员工考核评价和责任追究的依据， 导致激励和约束机制无法有效落实。 这是导致银行简单、 低层次风险案件不断被复制，不断重复发生的关键所在。 3、合规文化缺失，合规风险管理理念尚未确立 银行员工诚信与正直的道德行为观念不强， 银行内部缺乏有效的自律和他律机制； 银行 上下级机构之间以及管理层与员工之间存在 “相互博弈”的文化，制约了银行政策和程序的 制定及其执行的效力； 银行不同部门间沟通交流和协调配合不够， 缺乏配合默契的合作文化； 合规的激励约束机制扭曲，对做的好没有奖励，对做的不好的没有惩罚， “问责制”难以有 效落实； 受“以信任代替管理、 以习惯代替制度、 以情面代替纪律” 等不良文化的影响较深。 4，在邮储银行刚开办的新业务中，合规显得更尤为重要与 从小就是天才 我的异界特种部队 宋末商贾第二部 步步生莲 一剑惊仙 重生之官道 急迫。 以前邮储银行只存不贷，现今成立邮储银行后，开通贷款，很多东西都是摸着石头过河，深 一脚浅一脚，很难把握尺度与分寸。而贷款业务却是各大银行利润最大的一块业务， 如果贷 款的规模与质量上不去，那么这个银行的效益是很难保证的。 合规应该注意的几个方面 1，合规不能规的太紧，也不能规的太松。太死容易束缚手脚，停滞不前。太松容易产生漏 洞，让人钻空子。太死容易打消人的积极性， 太松又容易使人胆大妄为。要处理好太紧与太 松的问题。 2，从实践中总结理论，理论服务实践，不断修正与完善。如信贷业务，面临着理论经验不 足或不适合现今的发展情势，还有实践经验毫无的情况。那么只有靠一步一步的摸索总结， 从实践中得出最适合当前发展的合规经验， 来指导下一步的工作， 而后根据不断出现的问题 来修正。 3，把握好质与量的关系。质是指合规制定要指握大方向，绝不能产生质变，也可以说制定 合规要搞清事情的本质， 为何要制定合规制度， 如何制定合规制度， 哪项制度针对哪个方面， 防范哪个风险，量是指小方面，小方面可以灵活些，但不能太灵活，灵活到产生质变，那么 就会失去合规的效力。质与量的关系很重要， 既是一个古老的哲学辨证关系， 也是任何一个 企业经营不能不认真思考与对待的问题。 4，合规是为收益服务。一个银行经营，以利益为重。天下熙熙皆为利来，天下攘攘皆为利 往。银行的风险有事前防范，事中控制， 事后处理。而合规就是让风险大部分在事前防范和 及时处理，以免风险扩大。 三、邮储银行合规机制建设的总体思路 1、通过完善公司治理强化合规风险管理 （1）强调合规从高银行高层做起，设定鼓励合规的基调。银行的董事会和高级管理层 应制定和核准符合自身特点且行之有效的合规政策， 至少应包括以下内容： 银行倡导的合规 文化；董事会和高级管理层的合规责任；银行合规风险管理框架；合规部门的地位和职责； 全行上下用以识别和管理合规风险的主要程序等。 合规政策应明确指出业务部门对于合规风 险管理负直接责任，董事会、高级管理层对合规风险管理负最终责任。 （2）