行政事业单位内部控制报告

附件 1 2017 年度行政事业单位内部控制报告 单位公章 单 位 名 称: 单 位 负 责 人:(签章) 分管内控负责人:(签章) 牵头部门负责人:(签章) 填表人:(签章) 电 话 号 码: 单 位 地 址: 邮 政 编 码: 报 送 日 期:年月日 代码：□□□□□□□□□ 级次：□ 性质：□□ 隶属关系（国家标准：隶属关系-部门标识代码） ：□□□□ 单位所在地区（国家标准：行政区划代码） ：□□□□□□ 预算管理级次：□□ 单位 21.参照公务员法管理事业单位 22.财政补 （10．中央级 20.省级 30.地（市）级 40.县级 50.乡 位 23.经费自理事业单位 90.其他单位） 2017 年度支出总额: 单位编制人数: 一、单位内部控制情况总体评价一、单位内部控制情况总体评价 本单位内控总体运行情况： 二、单位内部控制总体成果二、单位内部控制总体成果 （一）单位层面（一）单位层面 1.单位内部控制领导小组 负责人 4.班子成员是否在单位内 部控制领导机构中任职 2.单位内部控制领导小 组会议次数 5.单位内部控制工作小 组负责人 分类： 数量: 人数: 3.单位 加会议 6.单位 小组会 7.单位开展内部控制专题 培训次数 10.内部控制牵头部门 13.内部控制开展进度 8.本年是否开展内部控 制风险评估 11.内部控制评价与监 督部门 9.是否 手册 12.内部 式 14.内部控制适用的管理业 务领域 15.内控信息系统涵盖业务 领域 （二）业务层面（二）业务层面 权力集中的重点领域和关键岗位建立制衡机制的情况权力集中的重点领域和关键岗位建立制衡机制的情况 1.分事行权 2.分岗设权 3.分级授权 4.定期轮岗 5.专项审计 内部控制流程与制度建立情况内部控制流程与制度建立情况 1.内控流程建立领域 2.内控流程未建立领域 3.内控制度建立领域 4.内控制度未建立领域 职责分离和主要风险管控情况职责分离和主要风险管控情况 业务类型 1.预算业务管理 2.收支业务管理 3.政府采购业务管理 4.资产管理 5.建设项目管理 工作职责分离情况 6.合同管理 内部控制制度执行情况内部控制制度执行情况 业务类型评价要点 1.预算绩效目标设定比例 2.预算批复细化程度 3.预算执行控制程度 4.绩效评价工作执行情况 1.非税收入管控情况 2.支出管控情况 1.采购预算完成情况 1.国有资产安全性 2.资产配置预算完成率 3.人均行政资产配置情况 1.建设项目资金控制情况 2.投资计划完成情况 1.合同订立规范情况 评价 预算业务管理 收支业务管理 政府采购业务管理 资产管理 建设项目管理 合同管理 （三）内部控制工作的经验、做法及取得的成效（三）内部控制工作的经验、做法及取得的成效 （四）内部控制工作中存在的问题与遇到的困难（四）内部控制工作中存在的问题与遇到的困难 （五）下一步内部控制工作计划（五）下一步内部控制工作计划 （六）对当前行政事业单位内部控制工作的意见或建议（六）对当前行政事业单位内部控制工作的意见或建议 三、单位内部控制存在问题和建议三、单位内部控制存在问题和建议 问题领域问题领域问题分类问题分类 1.单位对内部控制的重视程度 2.内部控制组织机构 存在问题存在问题 单位层面单位层面 3.重点领域和关键岗位制衡机制 建设 4.内部控制评价监督 5.内部控制信息化 6.工作职责分离 1.建立健全内部控制制度 预算业务管理预算业务管理 2.内部控制制度执行 1.建立健全内部控制制度 收支业务管理收支业务管理 2.内部控制制度执行 政政府府采采购购业业务务 1.建立健全内部控制制度 管理管理 2.内部控制制度执行 1.建立健全内部控制制度 资产管理资产管理 2.内部控制制度执行 1.建立健全内部控制制度 建设项目管理建设项目管理 2.内部控制制度执行 1.建立健全内部控制制度 合同管理合同管理 2.内部控制制度执行 附表：附表：20172017 年度行政事业单位内部控制报告填报表年度行政事业单位内部控制报告填报表 一、单位层面 单位内部控制领导小组负责人单位一把手（法人）□分管财务领导□其他分管领导□未成 单位主要负责人参加会议次数单位内部控制领导小组会议次数0 次□ 1 次□ 2 次及以上□ 班子成员是否在单位内部控制领是□否□ 导机构中任职如是，请详列姓名及行政职务： 单位内部控制工作小组负责人单位一把手（法人）□ 分管领导□ 牵头部门负责人□ 其他负责 单位内部控制工作小组会议次数0 次□ 1 次□ 2 次及以上□ 本年是否开展内部控制风险评估是□否□ 单位开展内部控制专题培训次数 是否建立内部控制手册 内部控制牵头部门行政管理部门□财务部门□纪检部门□内审部门□其他部门： 内部控制评价与监 行政管理部门□财务部门□纪检部门□内审部门□其他部门： 督部门 内部控制建设方式单位自建□外部协助□协助单位名称： 内部控制开展进度内部控制建立阶段□内部控制实施阶段□内部控制信息化阶段□ 内部控制适用的管 理业务领域 预算业务管理 是□否□ 收支业务管理 是□否□ 政府采购业务管理 是□否□ 资产管理 是□否□ 内部控制信息系统是否建立 二、业务层面 权力集中 的重点领 域和关键 岗位建立 制衡机制 的情况 1.分事行权 2.分岗设权 3.分级授权 4.定期轮岗 5.专项审计 预算业务管理预算业务管理 1.预算编制与预算 审批 是□否□ 不适用□ 2.预算审批与预算 执行 是□ 否□ 不适用□ 工作职责 分离情况 3.预算执行与分析 评价 是□ 否□ 不适用□ 预算业务管理□收支业务管理□政府采购业务管理□资产管理 对经济和业务活动的决策、执行、监督，是否明确分工、相互分离、分 对涉及经济和业务活动的相关岗位，是否依职定岗、分岗定权、权责明 对管理层级和相关岗位，是否分别授权，明确授权范围、授权对象、 权与行权责任、一般授权与特殊授权界限。 对重点领域的关键岗位，是否建立干部交流和定期轮岗制度。 不具备轮岗条件的单位，是否对关键岗位涉及的相关业务采用专项审计 收支业务管理收支业务管理 1.收款与会计核算 是□否□ 不适用□ 2.支出申请与内部 审批 是□ 否□ 不适用□ 3.付款审批与付款 执行 是□ 否□ 不适用□ 4.业务经办与会计 核算 政府采购业务管理政府采购业务管理 1.采购需求制定与 审核 是□否□ 不适用□ 2.采购文件编制与 复核 是□ 否□ 不适用□ 资产管理资产管理建建 1.办理货币资金业 务的各岗位 是□否□ 不适用□ 2.无形资产研发与 管理 是□ 否□ 不适用□ 3.对外投资的可行 3.合同签订与验收 性研究与评估 是□ 否□是□ 否□ 不适用□不适用□ 4.验收与保管 是□ 否□ 不适用□ 不适用不适用 □ □ □ □ □ □ □ □ □ □ □ □ □ □ 1.项 性研 2.概 3.项 4.决算编制与审核 4.实物资产管理的4.竣 决策、执行与监督 是□ 否□是□ 否□ 不适用□不适用□ 业务类型业务类型环节（类别）环节（类别） 1.预算编审与批复 2.预算执行与分析 预算业务 3.预算追加调整 管理 4.决算管理 建立健