五项费用支出管理办法

五项费用支出管理办法 第一章 总则 第一条 为进一步降低非生产性成本，明确公司业务 招待费、差旅费、办公费、电话费、汽车使用费（以下简称： 部门五项费用）支出标准及监控管理，保证五项费用的开支 能严格控制在公司预算范围内，提高公司整体竞争能力，特 制定本实施细则。 第二条 本办法适用于公司各职能部门，各关联子分 公司等经营单位可依据实际情况制定相应的费用标准及管 理制度，报财务部备案， ，经营单位费用标准原则上不得高 于本办法所规定的标准。 第二章 业务招待费 第三条 业务招待费是指公司在承担难度较大的业 务和重要接待活动中必要的费用开支。 第四条 公司对业务招待费实行总额控制，实行定标 准、当场签单的办法，由办公室统一安排。实行餐费包干制， 严格按照标准接待，具体分配金额按领导分工情况确定。 第五条公司接待原则上在公司指定的餐馆接待，特殊情 况需在指定外接待的需经总经理批准，接待需经总经理同 意，就餐完毕由授权负责人签字确认。 第六条由财务部负责对招待费用的结算，签单人不得经 手付款结算。财务人员对转来的无签单权限的人员签署的就 餐结算单据不予承认。 第七条接待需自觉遵守廉洁自律各项规定，不奢侈、不 浪费，中午执行便餐，无特殊情况不允许安排酒席。 第八条因公在外进行接待的，须向总经理请示同意后， 方可实施。 第三章 办公费 第九条办公费是指公司内各单位办公文具、办公家具、 办公通讯器材、 电器以及电脑配件、 易耗材料等的购置费用。 第十条公司办公费用涉及物品由办公室在预算内统一 购买、管理，办公用品购置实行定点采购管理。 第十一条公司部门人员每人每年 400 元办公费， 含办公 用品耗材、文印、修理费等。 第十二条 办公用品采购审批程序：各职能部门填写 《办公用品购置申请表》报办公室审核，并经总经理批准后 到定点单位采购。 第十三条 所有办公费由部门第一负责人具体控制， 超支费用由科室自行承担。 第四章 电话费 第十四条 电话费是指公司内部各单位和相关人员使 用电话所支出的费用（包括：移动电话费用补贴） 。公司电 话费的管理和缴纳工作由公司办公室统一负责办理。 第十六条 公司员工移动电话费标准实行包干定人管 理，补贴标准参照公司制定的标准执行。 第十七条 电话费公司领导每月 200 元包干， 部门负责 人（正科）150 元包干，副科 100 元包干，科员 50 元包干； 负责销售的区域负责人 150 元包干，销售员 50 元包干。小 车驾驶员每月 100 元包干。 第十八条 享受话费补贴人员，要求全天开机，发现一 次无故关机，欠费停机者，停发次月补贴，费用自理。 第五章 差旅费 第十九条 公司对出差人员的住宿费实行限额报销。伙 食补助、市内交通费实行“总额包干、超额自理”的办法。 第二十条 公司员工到外地出差（指不能当日返回） ， 伙食补助费、市内交通费按出差的自然（日历）天数计算。 住宿费按出差的自然天数减一天，即算头不算尾的方法计 算。 第二十一条 员工出差就到办公室填写出差单，报公司 总经理批准。严格控制出差人数、天数，原则上能代开会、 代办事的由出差人员代理。 第二十二条 出差住宿费、伙食费、市内交通费（凡自 带车不补助市内交通费）补助标准如下： １、 巴州地区以内， 公司领导 150 元/天， 科级以下 100 元/天。 ２、巴州地区以外，公司领导 250 元/天，生活补贴 60 元；科级以下 120 元/天，生活补贴 40 元/天，市内交通费 10 元/天。 ３、区外国内：住宿费凭票报销，生活补贴 60 元/天， 市内交通费 20 元/天。 ４、因公外出学习、短训、每天补助 10 元，培训费、 资料费凭培训通知实报实销，住宿费在限额标准内凭票报 销。 ５、乘火车外出可享受硬卧，乘座交通工具超标 第二十三条 出差人员利用出差之便办理私事，不及时 返回公司报道销假，一经发现，公司将不予报销出差期内的 相关费用，并扣除出差期内所有的薪金，情况特别严重者另 行处理。 第二十四条 原公外出参加会议，主持会议单位负责食 宿的，公司不再报销。 第二十五条 凡个人申请参加学历教育学习的，一律不 做出差处理，不报销住宿费，伙食补助和市内交通费补助。 第二十六条 出差期间因公产生的下列费用，准予按实 报销，并依下列规定办理： （一）邮费应取具邮局的证明为凭。 （二）因公宴客的费用，应以统一发票为凭。 （三）因公购物的费用，应以统一发票和明细单为凭。 （四） 因公携带的行李运费， 应以正式的运费收据为凭。 第二十七条 出差费用发生后，出差人员须在出差结束 的一周内办理相关报销手续，及时填写相应的差旅费报销 单，并将原始数据单粘贴好（住宿费必须由正规发票） 。有 借支的，须当月结清相关费用，否则财务部将在当月工资中 代为扣除（报账时须出具往返出差地的交通费单据，作为计 算出差天数的依据） 。 第二十八条 公司或相关部门统一员工外出考察，费用 由公司统一制服的，员工不再另行报销差旅费，也不给予出 差补贴。 第六章 汽车使用费 第二十九条 公司公车由办公室管理，主要用于处理公 务，车辆使用应本着减少开支，厉行节约的原则。 第三十条 汽车费用涉及油料按相关规定实行定点加 油，由财务部统一负责结算。 第三十一条 汽车内部租用产生的路桥费、停车费等 直接费用，需附于《派车单》后，由用车人签字确认后，并 同原始票据进行报销。 第三十二条 车辆修理前应向办公室报告，并在指定的 维修点进行修理。 第三十三条 公务用车派车流程、审批程序，依照《车 辆管理制度》执行。 第七章 附则 第三十四条 本规定由公司负责解释。 第三十五条 本制度经职工大会审定通过后公布实施。