产品尽职调查报告
I / 27 国信证券股份有限公司 项目尽职调查报告 本人保证此调查报告所陈述的事实、数据和资料的真实性、 完整性和客观性,不存在虚假和误导性陈述、不存在选择性信息 披露、不存在主观重大遗漏等,调查的内容和判断不受任何第三 方的授意、影响。本人愿为此承担相应调查责任。 业务发起部门: 调查人员(签字)___ ___ ___ II / 27 项目背景说明 项目来源 调查的主要目标 是否缺少影响实质判断的核心资料 III / 27 现场调查概述 客户名称 项目名称 客户营业地址 项目地址 调查日期、地点 我司人员 对方人员、职务及联系 方式 谈话记录(如经营、财务、现金流、抵押担保投融资情况、未来重大投资项目等): 现场勘察情况记录: 获取的资料明细(列示名称 及附件编号): 对数据及信息的核实方法 (常用方法;公开报告、银 行流水、纳税记录、贷款卡 查询等): 问题及结论: 请将本表涉及的相关证明文件作为附件随调查报告上传,附件名称在文件名称前 使用阿拉伯数字序号依次编号。 IV / 27 审查人员对于尽职调查质量的评价 基于调查人员的质资、调查内容的完整性、证明材料的充分性、主要数据 的核实方法和分析的透彻程度,我们认为本次尽职调查质量为: 好较好一般较差无法判断 具体说明: V / 27 目 录 一、项目概要 1 (一)简介 1 (二)交易结构 1 (三)项目要素表 1 (四)涉及的法律文本 2 二、交易对手分析 2 (一)基本信息 2 (二)经营情况 5 (三)信用状况 5 (四)财务状况 7 三、交易对手归属集团情况 8 (一)基本信息 8 (二)经营情况. 10 (三)信用状况. 10 (四)财务状况. 12 四、项目分析 . 13 (一)项目基本情况. 13 (二)项目合规性分析. 13 (三)可行性分析. 13 (四)结论. 13 五、增信措施 . 13 (一)担保. 13 (二)抵押. 14 (三)质押. 15 (四)其他增信措施. 16 六、借款用途及还款来源分析 . 17 (一)借款用途. 17 VI / 27 (二)还款来源. 17 七、风险监管措施 . 17 八、项目贷后管理及应急处置方案 . 18 九、收益分析 . 19 十、主要风险及管控措施 . 19 十一、意见总结 . 20 (一)业务发起部门. 20 (二)法律专业人员或外聘律师事务所/注册律师 21 (三)其他(如注册会计师、专业评估机构). 21 (四)审查人员. 21 1 / 27 一、项目概要 (一)简介 (二)交易结构 (三)项目要素表 产品名称 产品类型 管理人 托管人 投资顾问 销售机构 投资范围 投资比例 投资限制 风险收益特征 是否要求进行流动性管 理 是否存在回购条款 产品分级设计 存续期 封闭期 开放期 规模上限 最低参与金额 集合计划参与 集合计划退出 自有资金参与 投资顾问是否有弥补亏 损或流动性支持的方法 管理费率 托管费率 业绩报酬 2 / 27 参与费 退出费 投资顾问分成 我公司分成 销售机构的分成 收益分配 估值方法 终止条件 (四)涉及的法律文本 序号 合同名称 合同主体 附件编号 1 XXXXXX 合同 2 XXXXXXXX 协议 3 …… …… …… 说明:请将涉及的法律文本作为附件,附件名称在合同名称前使用阿拉伯数字序 号依次编号。 审查人员的分析与评价 结论: 二、交易对手分析 (一)基本信息 1、公司概况 公司名称 3 / 27 成立日期 营业执照编号 注册资本(万元) 实收资本(万元) 法定代表人 经营范围 经营期限 注册地址 …… 说明:请将涉及的法律文本作为附件,附件名称在合同名称前使用阿拉伯数字序 号依次编号。 2、股东及关联公司 ( 1)股东构成 股东名称 股权比例(%) /出资额(万 元) 企业代码/身份证号码 ( 2)关联企业(同一股东或实际控制人投资的兄弟企业) 名称 与借款人关系 企业代码/身份证号码 ( 3) 下属企业(本处指列入融资人报表合并范围内或由实际控制人委派管理层、 对企业经营有实际影响的下属子公司) 名称 与借款人关系 企业代码/身份证号码 (4)股权结构图及说明(如股东之间的相互关系等) 4 / 27 (5)公司历史沿革及股权变化情况 说明企业成立时间、股东(股权)变更及原因、注册资本变更及原因、名称变 更及原因、经营情况等。 (6)实际控制人 职务 姓名 加入企业 的时间 有无不良 信用记录 相关行 业从业 时间 是否在逃废债企 业任职及判定依 据 上述实际控制人个人情况介绍 业务人员的分析与判断 (股权结构、公司治理结构、实际控制人情况等) 审查人员的分析与评价 5 / 27 (二)经营情况 1、主营业务经营情况介绍 2、公司的行业地位与竞争优势 3、公司盈利模式、历史经营记录与发展趋势 审查人员的分析与评价 (三)信用状况 1、交易主体授信情况 授信 金融单位 额度 (万 元 ) 贷款余 额 (万 元 ) 起始日 到期日 担保方式 贷款风险分 类 合计 授信到期时间分布 到期贷款金 额 (万元) 占比 ( %) 6 / 27 授信到期时间分布 到期贷款金 额 (万元) 占比 ( %) 合计 2、交易主体对外担保情况 被担保人名称 担保金额 起始日 到期日 担保方式 合计 担保到期时间分布 总额 占比 ( %) 合计 银行信贷系统查询情况 当前信贷查询系统信息: 1、查询时间: 2、查询渠道: 3、查询结果(贷款卡查询出现关注、不良、欠息及数据与财务报表和实际出现 重大差异时,请说明情况): 3、信用状况分析 (分析企业的信用状况、未来现金偿付压力其偿付来源) 审查人员的分析与评价 7 / 27 审查人员的分析与评价 (四)财务状况 1、材料 序号 财务报告时间 是否审计及审计机构名称 审计结论 附件编号 1 2012 年度 2 2011 年度 3 2010 年度 …… …… 请将涉及的财务报告作为附件,附件名称在财务报告名称前使用阿拉伯数字序号 依次编号。 2、报表可信度分析 (如最近三年频繁变更审计机构的,应说明原因;对审计机构最好有规模、年检 情况的说明;如有财务报告勾稽关系不平衡等明显异常应说明) 3、重点财务指标分析 (根据具体项目分析,通常包括毛利率、营业利润率、总资产利润率、净资产收 益率、总资产周转率、存货周转天数、应收帐款周转天数、企业现金流变动情况、 流动比率、速动比率、资产负债率、EBITDA、利息保障倍数等,并与同行业上市 公司、同行业或同区域企业对比,并说明差异原因) 4、对交易主体的总体判断 审查人员的分析与评价 8 / 27 三、交易对手归属集团情况 (一)基本信息 1、公司概况 公司名称 成立日期 营业执照编号 注册资本(万元) 实收资本(万元) 法定代表人 经营范围 经营期限 注册地址 …… 说明:请将涉及的法律文本作为附件,附件名称在合同