公司银行账户管理制度

制度 2020 年 4 月 19 日 1 公司银行账户管理 文档仅供参考，不当之处，请联系改正。 公司银行帐户管理制度公司银行帐户管理制度 总总 则则 一、一、 为规范公司资金账户管理，保证公司资金安全，根据国家 《银行账户管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本 制度。 二、二、 公司资金账户包括但不限于银行基本账户、贷款账户、专项 资金帐户、保证金帐户、网银支付账户等。 三、三、 本制度所指资金账户仅为银行存款账户，主要包括基本存款 账户、一般存款账户、临时存款账户和专项存款账户。 四、、 公司财务部为银行账户管理责任部门，负责公司银行账户的 开立、变更、撤销、使用管理。 五、 银行账户开立、撤销需经财务总监和总经理审核，银行账户 变更需上报财务总监和总经理。 六、 所有银行账户遵循“收支两条线”原则，专户专用。 第一章第一章银行账户基本信息管理银行账户基本信息管理 七、 公司建立银行账户管理信息数据，开立和使用的银行账户必 须全部纳入银行账户管理信息范围。 八、 公司银行账户管理信息数据主要包含以下内容： 1、户名全称 2、开户银行全称 3、银行账号、币种（指人民币、美元、港币等不同币种） 4、账户类别（指基本户、一般户、外债户、资本金户和其它） 2 2020 年 4 月 19 日 文档仅供参考，不当之处，请联系改正。 5、账户属性（指对公账户） 6、账户用途（指综合、收款、付款、其它等） 7、开户日期、账户变更日期、销户日期 8、网银 U 盾数量和权限 九、财务部负责银行账户管理基本信息的建立、日常维护和管 理。 十、财务部应及时收集和更新信息库的内容和记录，保证及时、 全面的反映公司银行账户的真实情况。财务部应该定期对银行账 户管理信息库的数据记录进行全面的核对和清理。 第二章第二章 银行账户管理银行账户管理 十一、银行账户管理直接责任人为出纳，公司负责人、财务负责 人负领导责任。 十二、直接责任人必须具备相应的素质，并依照本制度，正确办 理银行账户开立、变更、销户、年检手续以及日常使用管理，建 立健全本公司银行账户管理档案。 十三、银行账户必须由公司财务部统一开立，统一管理，严禁违 反规定多头开户，严禁出租、出借和转让银行账户。 十四、公司银行账户开立、变更、和撤销，必须填写《银行开/销 户申请表》，获财务总监和总经理批准后方可执行。 十五、财务部门应保管好银行账户对应印章、网银 U 盾（详细请 遵照《印章管理制度》，确保银行账户安全。 十六、公司银行账户主要用途分类如下： 3 2020 年 4 月 19 日