《企业会计实务模拟实训》项目资料和步骤

金蝶K3财务模块 —企业会计实务模拟实训 一、金蝶 K3 财务模块实验项目 实验一：安装金蝶虚拟机 . 2 实验二：根据下列资料建立组织机构 . 2 实验三：新建账套 . 2 实验四：账套属性设置 . 2 实验五：账套的备份 . 3 实验六：根据表 2 增加用户组 . 3 实验七：以 administrator 的身份进行系统设置 . 3 实验八：以 administrator 的身份设置基础资料中的公共资料 . 4 实验九：根据表 2-2 完成期初余额的设置 8 实验十：在总账模块以学生作为制单员录入相关凭证，并以钱营进行审核，完成期末结 账 14 实验十一：完成 2007 年 12 月份的资产负债表、利润表和现金流量表的编制 . 20 二、公司概况 （ 1）公司名称：芜江市长江化工有限责任公司（简称长江化工）。 （ 2）性质：股份有限公司，增值税一般纳税人。 （ 3）纳税人识别号：340208830020288。 （ 4）地址及电话：芜江市长江路 146 号，4846158。 （ 5）开户行及账号：工行赭山支行 732001260004619。 （ 6）主要产品：PAG、PDC。 （ 7）组织机构及主要责任人，如表1所示。 表1 组织机构及主要责任人 （ 8）生产组织与工艺流程。 ① 公司下设一个基本生产车间——加工车间，一个辅助生产车间——维修车间。 ② 加工车间单步骤大量生产 PAG、PDC 两种产品。 实验一：安装金蝶虚拟机 （1） 下载两个文件夹：vmware6.03 和 vm_K3 （2） 打开 vmware6.03 文件夹，点击“绿化”进行安装 （3） 点击“vmware”文件，打开虚拟机 （4） 调整系统时间为:2007.12.01 实验二：根据下列资料建立组织机构 （1） 点击“开始”——点击“账套管理”——选择【组织机构】→【添加机构】 （2） 组织机构代码：班级号 （3） 组织机构名称：长江化工 （4） 访问口令：自己设置（可以不设密码） 实验三：新建账套 点击“账套管理”——点击组织机构“长江化工”→选择【数据库】→【新建账套】 （1）账套号：班级号+学号 （2）账套名：长江化工+学生名 （3）账套类型：标准供应链解决方案 （4）数据实体：系统自动给出 （5）数据文件路径：C:\Program Files\Microsoft SQL Server\MSSQL\BACKUP （6）数据库日志路径：同上 （7）系统账号：“Windows身份验证” 实验四：账套属性设置 （1） 点击“账套管理”——选中新建的账套——点击“设置” （2） 机构名称：长江化工 （3） 地址：芜江市长江路 146 号 （4） 电话：4846158 （5） 记账本位币代码：RMB （6） 名称：人民币 （7） 小数点位数：2位 （8） 选择“凭证过账前必须审核” （9） 启用会计年度：2007年12月 （10） 启用会计期间：12期 （11） 自然年度会计期间 实验五：账套的备份 点击“账套管理”——选中新建的账套——点击“备份” 采用“完全备份”方式进行备份。 备份路径：C:\Program Files\Microsoft SQL Server\MSSQL\BACKUP\beifen 备份后，自动生成BAK和DBB两个后缀文件 实验六：根据表 2 增加用户组 “账套管理”——“用户”——“用户管理”——“新建用户组” 表2 新增用户组 用户组名 说明 用户组权限（点击“功能权限”设置） 经理室 管理公司的日常运作，系统管理员组 全选 财务部 负责财务管理 基础资料、总账系统、报表系统、应收应付、财务 分析、现金管理、现金流量表 销售部 负责产品的销售 基础资料、应收应付 “账套管理”——“用户”——“用户管理”——“新建用户” 表3 新增用户 姓名 密码认证 组别 权限属性 权限 杨云天 由学生自 由设置 经理室 用户可以进行业务操作 用户具有用户管理权限 钱营 财务部 用户可以进行业务操作 用户具有用户管理权限 除拥有财务组的权限外， 并 有固定资产系统的查询权、 固定资产系统权限中的凭 证管理的权限 学生自己的姓名 财务部 用户可以进行业务操作 宋超 财务部 用户可以进行业务操作 金鑫 销售部 用户可以进行业务操作 李湘 销售部 用户可以进行业务操作 李明 销售部 用户可以进行业务操作 三、总账系统初始化处理 实验七：以 administrator 的身份进行系统设置 （1） “k3主控台”——administrator——“系统设置”——“基础资料”—— “公共资料”——“科目”——“文件”——“从模板中引入科目” ——引入“股份制企业”会计科目模板 （2） “k3主控台”——“系统设置”——“总账”——“系统参数”设置： 本年利润科目：3131 利润分配科目：3141 启用往来业务核销 账簿核算项目名称显示相应代码 账簿余额方向与科目设置方向相同 结账要求损益内科目余额为零 新增凭证自动填补断号（以上几项前面划上对号） 实验八：以 administrator 的身份设置基础资料中的公共资 料 （1） “k3主控台”——administrator——“系统设置”——“基础资料”—— “公共资料”——“凭证字”——“新增”：增加凭证字“记” （2） “k3主控台”——administrator——“系统设置”——“基础资料”—— “公共资料”——“计量单位”——“新增”： 计量单位组 默认计量单位 数量组1 栋（001） 数量组2 台（002） 数量组3 条（003） 件（004） 重量组1 吨（005） （3） “k3主控台”——administrator——“系统设置”——“基础资料”—— “公共资料”——“结算方式”——“新增”： 该公司“转账”结算方式，按照银行细分，具体如下表 代码 名称 JF03 工行信汇 JF06 工行转账支票 JF07 工行现金支票 JF08 托收承付 JF09 委托收款 （4） 客户和供应商 该公司往来单位的资料设置按照区域设置了分类，具体如下表 “k3主控台”——administrator——“系统设置”——“基础资料”——“公共 资料”——“供应商”——“新增”——“上级组”（设置核算项目的上级 组）——再次点击“上级组”（增加具体的明细核算项目） 供应商分类代码 供应商分类名称 供应商代码 供应商名称 01 南区 01.01 兴芜公司 01.02 昌盛公司 01.03 扬子公司 02 西区 02.01 安联劳保用品公司 02.02 中天公司 02.03 环亚公司 “k3主控台”——administrator——“系统设置”——“基础资料”——“公共 资料”——“客户”——“新增”——“上级组”（设置核算项目的上级组） ——再次点击“上级组”（增加具体的明细核算项目） 客户分类代码 客户分类名称 客户代码 客户名称 01 东区 01.01 金鼎公司 01.02 恒力公司 01.03 联发公司 01.04 南江公司 02 西区 02.01 今业公司 02.02 农发公司 02.03 五一公司 02.04 红光公司 03