2024年集团公司内部审计个人工作总结

下载后可任意编辑 2024年集团公司内部审计个人工作总结 和明年工作计划 一、今年工作总结 时间一晃而过，弹指之间，___年已接近尾声。本公司内审岗位于___年___月___日成立，并且招聘了___位内审员，我就是其中之一。从进入公司第一天起，我就努力学习并熟悉本公司的各项规章制度和企业文化。通过自己阅读本公司规章制度汇编、公司综合部统一培训、查看本公司___信息和向其他同事请教等各种方式，初步的了解了本集团公司的基本情况和适应了公司的工作氛围。到现在为止，对于以后的工作方向、工作内容和具体工作方式等，都做到了心中有数。 二、明年及以后内审工作思路及规划 （一）我对于集团公司内部审计基本思路建议 以财务收支审计为基础，以经营业绩审计为中心，同时开展经济效益审计、经济责任审计、基建工程审计，保障集团制度贯彻与落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益的作用。 （二）我对于集团公司审计工作初步具体规划建议 根据公司目前内部控制环境、内部审计进展状况，特对公司内部审计业务方面工作做了初步规划： 1、推动并完善本公司集团总部及各子公司的内审体系建设，构建内部审计体系，法律规范审计的工作流程，强化内审工作制度的执行，并对相关流程不断优化，提升工作效率。 2、以财务收支与预算审计为基础，促进内审制度的健全与完善 ⑴以财务收支审计为基础，延伸到内部控制、风险管理审计。通过内部审计加强公司内部监督，保护公司资产安全和完整，同时延伸到内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果的评价。 ⑵通过预算审计促进预算执行，保障预算编制符合集团进展方向，预算执行围绕集团经营目标展开。 ⑶完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据实际工作情况，进一步完善内审制度。 2、根据业务部门的需求安排审计项目。根据各个部门要求，参加尽职调查类的项目。 3、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。 内部审计以公司经营业绩审计为中心，围绕各子公司的经营业绩考核，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进各子公司加强经营管理，提高经济效益。 4、根据集团经营管理特点和管理层的要求，就预算、内控管理、经济责任考核、决策程序、成本归集、工程造价、工程建设、修理费用等有针对性开展专项攻坚审计，重点问题重点突破，有针对性的完成。 5、参加其他特别性的审计。在开展经营业绩审计时，经营业绩审计与经济责任审计以相结合，不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，注重对各子公司领导干部任中经营绩效的评价。 6、依照“审后要追究、审后要整改、审后要运用”的原则，建立审计结果落实反馈制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，并定期___开展审计成果运用执行情况的检查。 二、___年工作计划的重点及目标建议 由于内审岗位初始建立，目前尚还存在很多不足的地方需要我们进一步的弥补和强化。在制定该年度审计计划之前，我们根据临时了解的管理层期望和___点，评估了___年领导层的需求、公司对内审的定位、内审目前的阶段、能力以及进展规划。并且由于本集团公司子公司众多，内审部门考虑更多的是执行流程合规性审计、财务审计和成本费用审计，除了对集团本部的各种审计外，重点是对下属罗源、福清、宁德、邵武各子公司进行程序上、财务上、内控上的审计。 1、___年内审工作重点。a、集团总部及各子公司的预算管理审计、资金管理审计、费用审计等财务审计。b、重点是各子公司的财务全面审计、采购与付款审计、销售与收款审计、存货管理审计、固定资产及在建工程审计等。 2、___年内审工作目标。a、监督公司总部与各子公司的管理水平，加强流程学习，发现问题，堵塞漏洞，并针对问题提出改进建议，从而提高公司工作效率。b、围绕各子公司的经营业绩考核，通过财务审计、经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进各子公司节约成本，加强经营管理，提高经济效益。 三、___年具体审计业务建议计划建议 通过对本集团公司的初步了解，在听取领导对于审计岗位工作的要求上，并结合自己的专业知识。为了进一步发挥审计的监督与服务职能，促进集团各子公司提升管理效益，结合集团经营计划，特制定___年度内部审计工作实施详细计划。如下： 审计项目名称 审计目的 重点审计内容 时间安排 相关内部制度 全面预算管理 评价各公司上年预算实际完成情况，审核下年预算编制是否合理、依据是否充分。 预算的编制、预算的执行、预算的调整、预算的考核 ___年___至___月 预算管理办法 财务报告和账务管理 检查各公司日常账务管理的法律规范性，审核财务报告是否真实、准确、完整地反映了实际经营状况，保证财务会计信息真实、合法、完整。 日常账务管理、财务报告的编制与分析、会计档案管理 1-___月对年度报告进行___，每月___日后对上月财务情况进行___ 基础管理财务制度 资金管理 审核资金管理的法律规范性及安全性，监督资金计划的执行，法律规范资金核算，确保公司资金的安全。 现金管理、银行账户管理、银行存款和借款管理、印章和票据管理 与财务情况___同时进行 资金管理办法 费用管理 监督费用预算的执行，复核费用支付的审批流程，法律规范费用支出的会计核算，确保费用内部控制的有效执行。 费用预算管理、费用支出管理、费用的核算 与财务情况___同时进行 资金管理办法、管理费用管理办法 销售与收款管理 审核销售收入的确认和计量是否正确和完整；应收账款和收款管理是否做到确认及时、记录准确和完整；防范销售与收款过程中的差错和舞弊。 年度生产经营计划指标是否报审和调整、收入核算、___管理、应收账款核算和收款管理、应收票据管理 与财务情况___同时进行 资金管理办法、水费收入和管道___工程会计核算办法 采购与付款管理 审核物资采购计划、计划审批及物资验收等相关流程；检查各项付款审批手续是否齐全，成本费用核算是否准确；确保物资采购控制流程的有效执行。 采购及验收、采购计划、验收管理、采办和招投标管理、应付账款管理、应付票据管理 与财务情况___同时进行 资金管理办法、采购管理办法、采办及招投标管理办法 生产运营管理 审核库存管理工作的有效性，监督存货盘点清查制度的执行，检查存货出入库管理及会计核算情况，监督成本预算的执行，保证成本费用核算的准确性。 库存出入库管理、存货计价、存货盘点、生产成本的预算和核算 按年度及半年度定期检查，并不定期抽查 存货、低值易耗品管理办法、生产成本核算办法 资产管理 检查固定资产实物管理的有效性，复核固定资产和无形资产账务处理，监督固定资产、无形资产清查盘点制度的执行，保证公司资产安全。 固定资产及无形资产取得和日常管理、固定资产及无形资产核算 按年度及半年度定期检查，并不定期抽查 固定资产管理办法、无形资产管理办