物流业交通运输业风险清单

物流业物流业- -公司层面风险排序公司层面风险排序/ /风险清单风险清单 序序 号号 风险风险 发生可发生可 能性能性 影响影响风险风险 程度程度等级等级 原料价格波动风险原料价格波动风险 受国际政治环境、金融经济、期货及供求关系等因素影响，原料价 1格（如油价等）波动频繁。带来运输、基建等成本的增加，从而导 致企业利润率的降低或经营亏损； 由于市场价格情况发生变化影响合同的签订和履行。 人力资源开发不足风险人力资源开发不足风险 企业规模扩张较快，现有管理和技术人员在人员数量以及专业胜任 度上难以充分满足企业经营和管理的需要，对企业造成一定影响； 2.783.008.33 2人才市场竞争的加大，人员流动性的增强，企业面临关键岗位人员 流失的风险以及后备人员不足的风险； 高技能、专业技术或管理人才储备不足，无法满足业务发展需要， 影响业务的持续发展。 2.563.007.67 市场供求风险市场供求风险 3由于宏观经济政策变化或宏观经济内在的不稳定因素等原因，导致 市场萎缩、需求降低，从而导致企业订单数量减少的风险； 2.332.896.74 应收账款风险应收账款风险 4 由于未能充分评估客户的信用状况或客户的财务状况恶化、资金不 到位，导致应收账款无法收回。 应收账款周转率较低，对企业的现金流造成压力。 资本运作风险资本运作风险 缺少进行资本运作的人才，无法实现资本运作的效益最大化和避免 2.282.946.71 5运作过程中不必要的损失； 资本运作过程中违反法律规定，或由于其他原因导致运作失败，企 业遭受损失。 安全管理风险安全管理风险 指企业在安全管理制度建设与完善、措施落实与检查、事故处理等 方面缺乏有效管理而导致的企业发生重大安全事故，存在安全隐患 的风险。 员工违规违章操作/忽视劳动保护要求，导致发生安全/质量事故的 风险。 2.282.786.33 62.172.896.26 预算风险预算风险 预算制定过程中未能充分收集相关信息，或未充分考虑相关部门意 见，导致预算制定不合理。 预算覆盖范围不够全面，遗漏重要事项，可能导致对业务工作缺乏 实际指导意义。 预算制定标准不统一，导致无法对预算执行情况进行评价及考核。 没有进行预算执行分析，使得公司无法掌握预算执行情况，无法为 以后年度的决策提供参考。 72.292.676.12 序序 号号 运输事故风险运输事故风险 风险风险 发生可发生可 能性能性 2.22 影响影响风险风险 程度程度等级等级 2.675.938在运输过程中，出现车祸、货物掉落等直接损失性事件或在运输途 中，出现货物偷盗，肇事逃跑等事件。 财务报告风险财务报告风险 财务报告体系不完整，财务核算标准不统一，导致报告信息不准 9确，或上报不及时，使财务报告无法及时有效反映业务实际情况， 无法为管理层决策提供合理依据，未能给予业务以足够的及时的反 馈信息，导致财务报告失去指导性意义。 宏观政策及形势把握风险宏观政策及形势把握风险 如果企业不能适时地监测并跟进迅速变化的外部环境，包括国内外 2.172.615.66 10宏观经济政策、经济运行情况、行业状况、国家产业政策等，使得 企业沿用过时的战略，导致企业在未来的经营发展中处于不利地 位。 竞争对手风险竞争对手风险 市场竞争压力大或竞争对手低价恶性竞争，导致企业收益下降； 2.002.725.44 11竞争对手采用行业领先技术，导致企业现有竞争力下降； 潜在竞争对手进入，争夺企业的市场占有率，导致企业生存环境恶 化。 制度建设及维护风险制度建设及维护风险 企业内部的制度建设尚不完善，制度体系不完整，存在空白点； 2.172.505.42 12已建立的制度之间可能存在互相矛盾、互相重合的地方； 总部与所属单位的制度规范不统一； 制度的执行情况未得到保证。 成本费用控制风险成本费用控制风险 2.062.615.37 13 企业缺乏对成本费用的有效控制或者缺乏有效降低成本费用的方 法，从而导致企业的成本费用超过同行业的平均水平，在降低了企 业所获得的利润的同时，还造成企业失去了行业内的竞争优势。 流动性风险流动性风险 2.062.565.25 14 公司现金流管理不当，导致公司资金紧张或资金链断裂，无法及时 满足经营付款、投资支出需要；或未能及时偿还公司债务，造成公 司经济损失甚至信誉损失的风险。 企业文化风险企业文化风险 缺乏积极向上的企业文化，可能导致员工丧失对企业的信心和认同 感，企业缺乏凝聚力和竞争力； 不同背景的员工因工作习惯、思维方式等方面的差异导致不能密切 合作，直接或间接影响企业运营过程中的工作效率和效果，对企业 发展产生不利影响。 2.002.615.22 151.942.675.19 知识资本风险知识资本风险 16 若企业不能将知识、经验的累积制度化、流程化，企业可能将蒙受 以下的损失: 缓慢的响应时间、高昂的成本、重复的出错、缓慢的 能力发展、有限的增长和低落的员工士气等。 1.942.675.19 序序 号号 执行不力风险执行不力风险 风险风险 发生可发生可 能性能性 影响影响风险风险 程度程度等级等级 内部生产经营过程中未能符合已有的政策、程序，导致质量下降、 经营成本上升、收入减少甚至是违规、舞弊事件的发生； 17未能符合外部客户的要求或合同规定，导致不必要的质量问题、延 误等； 违背法律和监管制度以及行业规定要求等，导致经济损失、声誉损 失等。 信息系统风险信息系统风险 信息系统风险主要包括基础设施风险和信息保密性风险。 基础设施风险是指企业缺乏有效的信息技术基础设施平台（例如硬 件、网络、软件、人员以及流程）来为企业当前及今后进行高效、 低成本、控制完善的运营提供支持。信息保密性风险是指由于不恰 1.892.725.14 18当地授予或拒绝授予相关信息（数据或程序）或系统的访问权限而 导致的信息泄密风险。 另外，简单的 IT 基础设施未能配合、满足企业用作决策方面的信 息要求； 信息资料保存/备份的条件/方式/时间不合理，导致信息损毁或灭 失。 规模无效增长风险规模无效增长风险 2.062.505.14 19在企业规模不断扩大，营业额不断提高的同时，未能保证利润的同 步提高，导致企业规模无效增长。 内部审计风险内部审计风险 内部审计项目过程无法发现所有的违规事项，未能充分发挥内部审 2.002.565.11 20计的功能与效用； 对内部审计方向的判断和估计不够准确，导致审计效率和效果不 佳。 2.062.445.02 客户关系管理风险客户关系管理风险 企业提供的产品、服务不符合客户的期望，或无法满足客户预期的 21需求，导致客户满意度的降低； 由于客户管理不全面、不准确、不及时，造成客户信用管理等不完 善，导致回款困难或客户流失。 1.892.614.93 经营报告风险经营报告风险 对经营管理状况分析不足，或是不同部门所使用的分析报告式样众 22多，缺乏系统性，且分析报告的衡量指标缺乏明确的标准，导致无 效工作以及资源的浪费，使得管理层未能及时、准确获取管理支持 相关信息，从而影响管理层决策。 战略规划风险战略规划风险 没有对企业所处的战略环境进行分析、评价和规划，未能预测这些 2.002.444