会计电算化期末试卷
第二套软件综合实训 实验1系统管理和系统参数设置 1. 增加操作员 01 李敏(口令:1),角色:账套主管。 02 王立军(口令:2),角色:出纳。 2. 新建账套 (1)账套信息: 账套号:130. 账套名称:佳禾股份有限责任公司。 账套路径:C: \U8S0FT\ admino 启用日期:2014年12月。 (2)单位信息: 单位名称:佳禾股份有限责任公司。 单位检查:佳禾公司。 联系电话:84467312。 (3)核算类型信息: 本位币代码:RMB 本位币名称:人民币 企业类型:工业 行业性质:2007年新会计准则 账套主管:(01)李敏 按行业性质预置会计科目。 (4)基础信息: 对存货、客户、供应商进行分类核算,不设置外币核算业务。 (5)业务流程: 采用标准流程。 (6)编码方案: 科目编码方案:4l~2.-2.~2 部门编码方案:1-2 结算编码方案:1T 客户分类编码方案:1-1-2 其他编码项目保持不变。 (7)数据精度: 均默认2位。 3. 财务分工 01李敏,职务:账套主管。拥有账套中所有权限。 02王立军,职务:出纳。拥有总账及现金的全部权限。 4. 启用系统 以(01)李敏身份登录系统管理界面,进入130佳禾股份有限责任公司账套,会计年度 为2014年,启用总账、工资、固定资产系统,启用日期为2014年12月1日,完成后退出 系统管理。 5. 定义总账系统参数 以(01)李敏身份登录系统管理界面,设置以下系统参数: (1)设置总账系统凭证控制参数,补充并更改以下部分参数设置: ① 进行支票管理; ② 不允许修改、作废他人填制的凭证; ③ 凭证审核时控制到操作员; ④ 出纳凭证必须经由出纳签字; ⑤ 其余默认系统设置。 (2)设置总账系统账簿控制参数,补充设置“明细账查询权限控制到科目”参数,其余默 认系统设置。 (3)设置总账系统其他控制参数,修改“数量、单价小数位”为“2”,设置部门、个人、 项目均采用“按编码方式”进行排序,其余默认系统设置。 6. 设置工资系统的业务控制参数 以(01)李敏身份进入130账套,设置工资系统的业务控制参数,基本信息如下: 设置单个工资类别。 核算币种:人民币。 从工资中扣除个人所得税,但不进行扣零处理。 人员编码长度:3位。 启用时间:2014年12月1日。 7. 设置固定资产系统的业务控制参数 以(01)李敏身份进入130账套,设置固定资产系统的业务控制参数,基本信息如下: 启用月份:2014年12月。 固定资产类别编码方式为2-l-l-2o 固定资产编码方式:按“类别编码+序号”自动编码。 已注销的卡片5年后自动删除;当(月初已计提月份=可使用月份-1)时,要求将剩余折 旧全部提足。 用平均年限法按月计提折旧。折旧分配周期为1个月。 卡片序号长度为3o 要求与总账系统进行对账,固定资产对账科目为“固定资产”,累计折旧对账科目为“累 计折旧”。 对账不平衡的情况下不允许月末结账。 业务发生后立即制单,月末结账前一定要完成制单登账业务;固定资产缺省入账科目为“固 定资产“,累计折旧缺省入账科目为“累计折旧”。 实验2建立基础信息 2014年12月1日,以(01)李敏身份进入130账套,完成以下操作: 8. 建立部门档案 根据表3-1资料建立部门档案 表2—1部门档案表 部门编码 部门名称 部门属性 负责人 1 总经理办公室 管理与决策 孙学良 2 财务部 管理 李敏 3 业务部 营销 赵明辉 注:实际操作中所有编码方案根据需要设置。 9.建立职员档案 根据表3-2资料建立职员档案 表2—2职员档案表 编号 职员姓名 所属部门 职员属性 101 孙学良 总经理办公室 总经理 201 李敏 财务部 经理 202 王立军 财务部 管理人员 301 赵明辉 业务部 经理 302 张生 业务部 业务员 10,建立客户分类体系 根据表3-3资料建立客户分类体系。 表2—3客户分类 类别编码 类别名称 类别编码 类别名称 01 工业企业 02 其他行业 11.建立客户档案 根据表3-4资料建立客户档案。 表2—4客户档案 客户编 码 客户名 称 简称 所属分 类码 银行账 号 地址 电话 分管部 门 业务员 11 北方集 团 北方 1 089 一 3191032 朝阳区 左家庄 1里9号 65422369 业务部 赵明辉 12,建立供应商分类体系 根据表3 — 5资料建立供应商分类体系。 表2—5供应商分类 类别编码 类别名称 类别编码 类别名称 类别编码 类别名称 01 工业企业 02 商业企业 03 其他企业 13, 建立供应商档案 (1) 供应商编码:001; (2) 供应商名称:金城集团; (3) 供应商简称:金城; (4) 所属分类码:03; (5) 银行账号:072 — 7412056 — 11; (6) 地址:劲松路17号; (7) 电话:85236985. 14, 建立地区分类体系 根据表3-6资料建立地区分类体系 表2—6地区分类 类别编码 类别名称 类别编码 类别名称 01 本地 01001 东城区 15.增加会计科目 根据表3 — 7资料增加会计科目。 表2 — 7增加的会计科目 科目编码 科目名称 账页格式 辅助核算 计量单位 100201 工行存款 金融式 日记账、银行账 100202 中行存款 金融式 日记账、银行账 140301 A101 数量金融式 数量核算 吨 660201 差旅费 金融式 个人往来 660202 折旧费用 金融式 660203 工资 金融式 16.修改会计科目 根据表3—8修改会计科目。 表2—8修改的会计科目 科目编码 科目名称 辅助核算 1122 应收账款 客户往来 1221 其他应收款 个人往来 2202 应付账款 供应商往来 17. 删除会计科目 删除“1403原材料”科目下的“140301 A101”科目。 18. 指定出纳管理会计科目 现金总账科目:库存现金(1001) 银行总账科目:银行存款(1002) 19. 设置凭证类型 根据表3-9资料设置凭证类型。 表2-9凭证类型 类别名称 限制类型 限制科目 收款凭证 借方必有 1001, 1002 付款凭证 贷方必有 1001, 1002 转账凭证 凭证必无 1001, 1002 20.设置结算方式 根据表3-10资料设置结算方式。 表2 — 10结算方式 编码 结算方式 票据管理标志 编码 结算方式 票据管理标示 1 现金