国家水土保持重点建设工程竣工财务决算报告
X县商品粮基地建设项目竣工财务决算报告说明书 2013年国家水土保持重点建设工程 XXXXXXXXXXXXXXXX项目区XX小流域 竣工决算报告 XXXXXXXXXXXXXXXXXX水土保持委员会办公室 2015年2月 目 录 一、项目工程概况3 二、项目的管理3 三、财务管理5 四、会计帐务处理5 五、项目安排和实际完成状况5 六、竣工决算状况7 七、基本建设项目管理及决算中存在的问题、建议8 2013年国家水土保持重点建设工程XXXXXXXXXXXXXXXXXX项目区XX小流域在上级主管部门的监督指导下,区委、区政府的大力帮助下,完成了下达的建设任务及投资安排,于2014年5月25全面完工。现将竣工决算报告如下: 一、项目工程概况 依据贵州省水利厅《关于2013年国家水土保持重点建设工程XXXXXXXXXXXXXXXXXX项目区XX小流域实施方案的批复》(黔水保[2013]61号),批复建设规模为:治理水土流失面积16km2,建设内容包括石坎坡改梯工程48hm2,保土耕作459.5 hm2,水土保持林229.2 hm2,经果林230.6 hm2,封禁治理632.7 hm2.配套实施田间生产道路3.2km(其中机耕道1.6km,田间生产便道1.6km)。蓄水池4口,沟渠0.5km,沉砂池4口,总投资为661.5万元,其中中心补助462.5万元,省级配套199万元,建设期1年。工程区共涉及林口镇XX村、大寨村、新庄村、高峰村。 二、项目的管理 1、组建机构,落实责任。 (1)成立了以分管区长为组长,水利局、项目镇主要领导为副组长,相关部门负责人为成员的2013年国家水土保持重点建设工程XXXXXXXXXXXXXXXXXX项目区XX小流域工作领导小组,加强试点工作的组织领导。 (2)在工程治理中,成立了技术指挥部,建设、设计、监理单位派代表进驻指挥部,区水保办明确专人负责指挥部日常工作,对工程进行统一管理,定期召开建设、监理、设计、施工单位工程管理列会,刚好协调处理工程建设中存在的问题,保证工程顺当实施。 (3)项目实施单位法人为所实施项目的第一责任人、明确职责、目标和任务,从上到下建立目标管理责任制,将责任落实到人,任务指标落实到技术指挥部,明确进度,强化管理,跟踪检查,定期通报,形成逐层抓落实,上下齐抓共管的工作机制,为工程建设供应了强有力的组织保障。 2、合同管理 (1)工程严格依据工程施工合同、工程施工报账进行管理、结算严格执行合同单价,工程量依据设计变更在不突破投标总价状况下,依据实际状况进行标段内调整。 (2)工程措施通过公开招投标,采纳总价承包,单价限制,植物措施苗木及栽植费采纳合同单价承包,按合格苗木数量结算价款。 3、工期限制和投资限制管理 工期限制严格按施工合格规定,不定期召开施工现场会议,拟定下一阶段实施时间,在极端天气状况下,督促施工单位实行措施,推动工程建设,由于极端天气影响,尽管施工单位实行有效措施,极端天气影响仍旧导致工期推迟1个月。 资金限制严格依据合格规定进行进度款拨付,施工方上报工程进度款拨付资料后,由建设单位和监理单位现场测量复核工程量及价款,确定无误后,按完成价款80%支付给施工单位,当拨付到总价款的80%后,不在支付,待工程验收后,施工方进行工程结算,上报结算资料报财政评审后,支付到工程总价款95%,剩余5%待质保期满后,无工程缺陷,一次性支付。由于水土保持工程特别性,工程设计不能精确指导施工,加之工程属于群众性工程,受群众愿望影响,实施项目会发生改变,导致标段内单项工程投资发生较大改变。 4、规范管理,确保质量。 针对此项目时间短、要求高、管理严的特点,坚持统一规划范围,统一工程发包,统一施工方案,统一工程质量标准,统一检查验收口径,统一验收标准和计算方法,统一检查验收记录。严格把好质量关,做到不合格材料不进场,进场的不合格材料不运用,对施工队伍不按操作程序施工的,刚好指出,并限时或现场整改,整改不合格的仍不予验收。对工程中出现的问题,现场解决,当场拍板,刚好订正。 三、财务管理 1、财务核算,专人管理。由单位法人对该工程的全部财务资料进行负责把关、签字,会计核算中心按规定严格执行,按时做帐、结帐,会计财务记载清楚,核算管理有条不紊。做到结帐时手续完备,票据规范,资金调配运用合理,现金无差错。 2、专户管理,封闭运行。为了使国家投资的运用形成新的实物工程量,不被其他占用。依据规定,实行专户储存、单独建帐、单独核算、封闭运行。工程户没有现金支付,一律实行银行转帐支付。 四、会计帐务处理 会计账务处理由区会计核算中心处理。 五、项目安排和实际完成状况 2013年水土保持重点建设项目XXXXXXXX小流域下达安排661.5万元(中心投资462.5万元,省级配套199万元),实际到位661.5万元(中心投资462.5万元,省级配套199万元),实际完成安排总投资665.11万元,其中工程措施509.22万元,林草措施109.00万元,生态修复(封育治理碑牌)1.00万元,独立费用45.89万元,与到位资金相比增加3.61万元。 (1)工程措施 ①坡改梯: 安排:拟建面积48hm2,投资426.18万元。 实际完成:完成面积48hm2,投资293.84万元,节约132.34万元。 ②蓄水池 安排:拟建蓄水池4口,投资3.52万元。 实际完成:蓄水池2口,投资1.44万元,节约2.08万元。 ③沟渠 安排:拟建沟渠500m,设计概算投资7.38万元。 实际完成:完成沟渠47.6m,投资0.58万元,节约6.8万元。 ④机耕道 安排:拟建机耕道1600m,设计概算投资36.59万元。 实际完成:完成机耕道4206.03 m,完成投资175.17万元,增加138.58万元。 ⑤作业便道 安排:拟建作业便道1600m,设计概算投资23.15万元。 实际完成:完成作业便道2313.5m,完成投资38.2万元,增加15.05万元。 (2)林草措施 安排:拟建林草措施459.8 hm2, 设计概算投资109.15万元,其中种植水保林229.2hm2,设计概算投资54.48万元,经果林230.6 hm2, 设计概算投资54.68万元。 实际完成:完成林草措施459.82hm2, 完成投资109.00万元,节约0.16万元。其中种植水保林167.52hm2,完成投资18.72万元,节约35.75万元。经果林292.3 hm2, 完成投资90.27万元,增加投资35.60万元。 (3)生态修复 安排:拟建封育治理632.7 hm2, 设计概算投资5.81万元。 实际完成:完成封育治理632.7hm2, 完成投资1.00万元,节约4.81万元。 (4)独立费用 安排:设计批准概算49.71万元,其中建设管理费6.62万元,工程建设监理费14.95万元,水土流失监测费3.67万元,科研勘测设计费24.47万元。