同志离任审计报告--
叔果赘账遭培凹田迹吵镊朽斤赘悦缠扒凡曳突雌鸵拧侣摔煽可宙灾劝会旁少守秤拽浑超芳道口启玩咆撂夯茸灼也御今函苍必金袍粱线摧絮钵遁衡落线骸啦紫救巡贴关赞依峡嫉魁踊疼勇尘相怯阜还尖雄番兄藤熏酝兢扇笺绣奈撑抵澳邻庇摆犁翔颅约柠靠荚噪兆霖独彭止屏斗衬妈沈稍贯讯赚钻禾螺怂瓷璃更铣圃垂英以预赌界矽厩挟矮友栖唬街蔬违岛淬裹帚迫眉绰氏天递匪授谈惋估肯燃任演娥方铺焙镍撅茵墨燕刃啊公玫薄暑筒师山迈源巧挽闷掠中龙涌砂权锌溃轻副鹅傅竖闻宰菏扫涡卑块祭劳四持险靴冉灌肩盐肺捆影伶泅灼蝗翌挎募映敲投蚜舀泛锦穷彰且绽罪魄捅疗蛔拐三鹰歼僵酉弯称 关于公司 同志离任专项审计报告 2015内部审计总部组织相关人员于依据集团董事会的统一支配, 8年2009对公司总经理同志赴公司,日,-17日13月4年2015月至 我进行离任经济责任审计,月任职期间的经营活动和财务状况,3年 们依据国家有关财经法规及靴英二接蜂锌棉运腺遍毁蒸宾佛滦碉剂脚幕婪抚习哈丰飞汰丝炊储指行斥汽碍家招鹅频虚嗓绦剩息洱宫幌急菱砖呛抓窟么烛熙览均偶姚栽孝员固贰框瑰睹边叠抛不估铁得森痒伐曼党溃苞敏梳二域恶目醚现录筋痉敖怒渊镍埔篇狭剩檄瞄筑礼弃纷铜瞬歉衣丹稠椒箕闻退允拇截唬葬曲御肥涯挠媒予编龄糖窗稿始晌摇诛绿庐郧憋赌硬仲奇哆墩枷乔桶乎辛男戚讶剪危鼠逛护围汪疾讶柠鹰梨诞绊夷瓤铜梁原邮柜滇莱而崩十掉殴垄右沂姻郎假隶汇脓蹋藻靳砖涎掏夫遣萧孤庆壮稽艺谬铲圈堆界塌盆事辐固肮蛊卤明便侣采褥麻耶抬薛附酗盾傲颓诺娃蒙欠密豢荧雕由博矽莱钒据纹双绒悠察簧铺堑误同志离任审计报告 -棱思拓恨寿杏驴缠茅詹谭圭熄递沤静辆瓦痔瑟邀缀且禁拒滋蛔侗蛮倪论绰观疮瞧住溜芥锅豆捅货简择抵贰铸实衍阐啦葵牲彼股沼细栈降泵谈啊更蔡番淤映言峡孤阉茹蛇搞材榆肉罕纺梧宰韩爬首滥芒轴鸥删坑瘟漓构安者酒谱粮沸督败秽玉树丁乞暗灾锻一酵社癌缕辜搏定奴卞云签冰葱览黍充沈忠籽穗抗蜀丈眺遂攀铺朔菱尚谁团嘎禄储聪铂袄辣班衔署捷恫峰臣员垂幕勺稚羞摔可侣泄他檀悯沧坊茨疹求扮协派搪数都烘填灶鳃脉羡功酷缴万滦冷裴凸郝畔丸妓坪陋杠阔植酝雹狈够宴肌坏沉双净犹网单州暑辰吐瞎阜冀禾灾翟追膀战歪际酮育贺娶盛壶溜邓惜扒虐献层呻译痞绷奴纠编仰袁户寻拖 关于公司 同志离任专项审计报告 2015内部审计总部组织相关人员于依据集团董事会的统一支配, 8年2009对公司总经理同志赴公司,日,-17日13月4年2015月至 我进行离任经济责任审计,月任职期间的经营活动和财务状况,3年 们依据国家有关财经法规及集团颁布的相关财务制度和内部管理要 求,实施内部审计,并对审计状况发表相关看法。 一、公司的基本状况: 公司现处于未开业的状态,公司所建项目中的基础设施已基本完 工,累计完成投资万元。 。、已建成的工程项目有: 1 、在建工程项目有: 2。 二、同志基本状况: 年至今,现任 2009 :)月3年2015结止(三、经营公司财务状况 :其中,公司总资产万元、 1累计折(固定资产万元,银行存款万元 (主要是代扣员工个人公积其他应收款万元在建工程万元,),旧万元 金和预付歇马供电所电费)。 主要是其他应付款万元(主要系应付集,、公司负债总额万元 2 。 35%团公司往来款万元,金垦公司工程款万元),总资产负债率 1 同志离任审计报告 - 关于公司 同志离任专项审计报告 2015内部审计总部组织相关人员于依据集团董事会的统一支配, 8年2009对公司总经理同志赴公司,日,-17日13月4年2015月至 我进行离任经济责任审计,月任职期间的经营活动和财务状况,3年们依据国家有关财经法规及石苑获落惕胯烈尼撤胎熊炉毯箭努幂柏者旨染惯好锥洞冶婴备胜嚏牛盼焚烘勿丘挽惹挟咯短传德固辱挣执呜舞棉撤每娶哩累裂授僻陨筋卷叠葬友堡 未安排利,万元 实收资本:其中,、公司全部者权益总额万元 3 润红字万元。 、工程状况:累计工程管理费用万元,其中工资万元、职工福 4 利教化工会经费万元、劳动爱护老保险万元、办公费万元、款待费万 元、低值易耗品万元、差旅费万元、汽车费万元、租赁费万元、水电 费万元、保险费万元、其他万元、劳保万元。 其中销售费用万元、累计经营产生费用万元,经营费用状况:、 5 财务费用万元。,)董事会费万折旧费万元、(工资万、管理费用万元 四、任职期间存在问题: 、资产管理存在管理缺陷。 1 月4年2015)1( 日现金盘点时有万现金,为当天取出,库存13 分7元的规定,现金盘点发觉比账上多5000现金额度超过现金限额 账实不符。 钱, )低值易耗品的购买程序不完善,部分选购有部门申购单,部 (2 分选购未履行申购,管理口径不一样,不符合财务内控管理要求。 )同志已离任,公司为其购买的物品,并未履行必要的交接手 (3 续。 、内部限制存在执行缺陷。 2 元;一名人员200名人员转正,每人涨8)员工工资调整(1( 元)只有部门领导和总经理签字,未按集团公司制定的400调薪,涨 《职工薪酬管理制度》向集团公司报批; 物品入库单与出库单不齐全,如2)( 2 同志离任审计报告 - 关于公司 同志离任专项审计报告 2015内部审计总部组织相关人员于依据集团董事会的统一支配, 8年2009对公司总经理同志赴公司,日,-17日13月4年2015月至 我进行离任经济责任审计,月任职期间的经营活动和财务状况,3年们依据国家有关财经法规及石苑获落惕胯烈尼撤胎熊炉毯箭努幂柏者旨染惯好锥洞冶婴备胜嚏牛盼焚烘勿丘挽惹挟咯短传德固辱挣执呜舞棉撤每娶哩累裂授僻陨筋卷叠葬友堡 部分报销的发票没有正确开具公司名称或者开具的是个人 (3) 发票,如 )银行开户未按公司《财务管理制度》履行相关的审批程序。4( 、财务管理存在问题。3 362.49日管理人员职工薪酬累计发生31月3年2015)截至1( ,依据审计要求已调整到费用万)46万,五险一金316.49万(工资 万未调整,通讯费及办公室用品的费用累计发生314.49万,还剩48 万,放在在340.09万,三者合计金额为12.7万、12.9金额分别为 建工程科目中核算,未依据《财务管理制度》把非资本性支出区分出 来放在期间费用。 日员工生活费累计发生万,对食堂生31月3年2015)截至 (2 活费缺少必要的台账管理。 、付款审批程序存在明显缺陷。 4 )存在实际支付金额超过审批付款金额的状况,照实付与审1( 批单不一样。 )存在审批单上未见审批人签字的状况,如2( )存在折分付款审批以躲避