【精品】金蝶KIS标准版和工业版教案
金蝶KIS标准版和工业版教案 第一讲系统初始化 教学目的:通过学习掌握如何建立一个新帐套并对其进行初始化设置 教学要求:熟练掌握系统初始化各步骤操作,即 K建立帐套,设置帐套参数; 2、对会计人员分工并设置其权限; 3、进行货币初始设置; 4、进行核算项目初始设置,建立客户、部门和职员档案等; 5、设置帐套选项; 6、设置会计科目; 7、设置存货代码,建立存货档案; 8、录入初始数据并通过试算平衡检查直至正确; 9、备份初始化资料并妥善保管; 10、启用帐套,进行日常处理。 教学重点、难点:会计科目设置、设置数据录入 教学时数:3个课时 第一课时: 教学内容:建帐、货币初始化设置、核算项目设置、帐套选项 一、建立帐套 建立帐套的方式有两种:一是单击下拉菜单中“文件”,选择“新建帐套”; 二是单击工具条中的“新建”按钮新建帐套。 (建帐时,要注意记下自己所建帐套的文件名及存入路径,以便以后 查找。) 当系统弹出新建成帐套窗口,在“文件名”栏中输入文件名:光大1 在建帐向导引导下按以下步骤完成建帐工作: 帐套名:一般以公司全称作为帐套名,一旦确定该名将在帐套中的多 处帐簿、报表中出现,此处选定行后,系统将自动建立该行业的会计 科目表及会计报表,该科目表只包括一级科目及常用明细科目。若用 户不想采用系统预设的会计科目及报表资料,可选择“不建立预设科 目表”选项,系统会提供一个空白的会计科目表,由用户根据需要自 行设置。 记帐本位币:人民币 确认会计科目编码结构:6-3-2-2-2-2-2 (内资企业)共长< =15位 6-4-2-2-2-2-2 (外资企业)共长< =16位 设定会计期间:自然月份 帐套启用会计期间:即用户利用金蝶软件开始处理财务数据的那一个 期间。 单击“完成”按钮,完成建帐。 二、货币初始设置 经过以上操作,我们就建立起了一个帐套,系统自动切换到新帐套初 始设置主菜单界面。下面就可以进行具体的初始设置工作了。 在初始化主菜单中单击“币别”按钮,弹出货币档案。单击“增加”按钮, 增加币种。 三、设置核算项目 金蝶财务软件中允许对会计科目按项目核算,即在各级会计科目下设 置核算项目,按其进行明细核算,核算项目类似于明细科目又不同于 明细科目,它可以替代以往来客户、部门、职员等开设的明细科目, 起到明细核算作用,同时又具有明细科目不可比拟的优势,主要表现 在: K核算项目避免了相同明细科目的重复录入P32 2、核算项目编码灵活方便,可采用独立的编码方法,最大长度可达 20位,不受会计科目编码的限制,编码中可以使用汉字、字符、数 字等,便于记帐和使用。 3、核算项目的内容一般都是归类放置、一目了然,便于管理和控制。 鉴于核算项目的以上优势,在设置会计科目时,应尽量合理地采用项 目核算代替明细帐进行明细核算。 增加核算项目具体内容时,先将光标定位于类别栏某一核算项目,单 击核算项目栏处“增加”按钮。 对具体核算项目进行增加、修改、删除等操作时,应注意: 本年无业务发生的项目可以删除,本年有业务发生但余额为零的项目 可以删除,本年有业务发生但余额不为零的项目不允许删除。 四、设置帐套选项 1、帐套参数 为建立帐套时设置,除帐套名称外,其他参数此处只能查看,不能修 改。 2、特别科目 显示系统在会计科目结构体系中预设的特别科目,这些科目一般是系 统自动进行帐务处理所必须的会计科目,有特定含义,在此只能查看, 不要修改系统预设的这些特别科目,否则可能会影响系统的正确运 行。 3、凭证 (1 X凭证字:对记帐凭证进行分类 (2 X结算方式:设置主要是为了方便与银行及往来客户进行对帐 (3 X凭证控制选项:提供凭证录入及处理时一些控制选项,用户可 根据实际情况进行选择。 4、帐簿 选择帐簿余额方向处理的方法及记帐凭证入帐顺序。 5、购销存 在此录入存货存放地点、存货暂估入库对方科目代码、存货溢余、短 缺待处理财产损益科目代码,所有帐套选项设置完毕后,单击“确认” 按钮,返回初始设置主菜单。 第二课时: 教学内容:设置会计科目、存货代码、建立存货档案 一、设置会计科目 1、增加会计科目 一般的:单击会计科目窗口的“增加I”按钮,由上级到下级逐级增加 (注意设定存货类科目时应注意:上级科目是存货类,其下级科目必 为存货类;上级科目为非存货类,其下级科目定义为存货类或非存货 类皆可;如果将上级科目从存货类修改为非存货类,则系统提示是否 相应修改其下属科目的属性,如果将上级科目从非存货类改为存货 类,则其下属科目中将全部自动改为存货类,若下属科目的非存货类 科目已有业务发生额,系统将示允许修改上级科目的存货属性。P52 ) 往来核算科目:如应收、应付、预收、预付等科目,可视为单位具体 情况通过设往来单位、往来业务核算来进行明细核算。但应注意手工 设明细帐和通过“往来核算”设明细帐两种方法只能用其中一种,否则 易产生帐务错乱。 2、修改会计科目 3、删除会计科目时应慎重,特别是该科目已有会计数据时,以防对 历史数据查询产生影响。删除会计科目要从下到上逐级进行,对系统 设定的特别科目,用启不能删除,只能修改其科目代码和名称。 二、设置存货代码 在系统初始化主菜单中单击“存货代码”按钮,进入存货项目窗口,每 项存货属性包括以下内容: K 存货代码:指存货的最明细代码,可为数字或字符,最长20位。 2、存货名称:可为数字或字符,最长为40位。 3、存货规格型号:可为数字或字符,最长60位。 4、计量单位:最大为6字符。 5、会计科目:标明该存货项目所属最明细会计科目,由用户在存货 项目表中存货项目选框中定位的会计科目决定。 6、存货计价方法:确定发出存货成本的计价方法,一经选定,平时 存货发出时,只在相关存货收发单据中填列发出数量,不作会计处理, 期末系统自动根据选定的存货计价方法及本期发出存货数量一次计 算发出存货成本,并生成结转发出存货成本的记帐凭证。 7、本存货可用于销售:指该存货是否可用于销售,对定义为可用于 销售的存货,还需进一步指明该存货销售收入及销售成本应记入的明 细会计科目代码。只有在此处定义为可用于销售的存货系统才允许其 录入销售单据。 第三课时: 教学内容:初始化数据录入、启用帐套 一、初始数据录入 单击系统初始化窗口“初始数据”按钮,进入初始化数据输入窗口。 在初始数据录入窗口左上角有一个小窗口,单击此窗口会弹出一个下 拉列表框,其中预设了不同币别、综合本位币、数量、试算平衡表、 固定资产和存货科目等选项,用户可以通过改变选项分别录入各项初 始数据。 在初始数据录入窗口中系统以不同颜色来标识不同数据: 白色区域:表示是最明细级普通科目或具体核算项目,可以直接录入 初始数据。 黄色区域:表示为非最明细科目,其数由所属明细科目自动汇总,不 需录入。 绿色区域:表示此为下设往来核算的最明细科目或具体核算项目,这 里需要双击进入特定界面录入。 蓝色区域:表示此为存货科目,其初始数据要根