论住房公积金制度存在问题

论住房公积金制度存在问题 ［摘要］随着公积金制度的推进，它给许多人带来实惠，解 决了他们的住房问题，改善了他们的生活环境，提高了生活 质量，确确实实是一项惠民政策。但是在制度的推进和执行 中还存在一些问题，亟待完善和解决。 ［关键词］公积金；制度 中图分类号F29文献标识码A文章编号1006-0278 2014 01-040-01 一、地区之间发展不够平衡 根据住房和城乡建设部2009年3月24日发布的2008 年全国住房公积金管理情况通报，截至2008年末，全国应 缴住房公积金职工人数11184. 05万人，实际缴存职工人数 为7745. 09万人；截至2008年末，全国住房公积金缴存总 额为20699. 78亿元，缴存余额为12116.24亿元；累计为 961. 17万户职工家庭发放个人住房贷款10601. 83亿元，个 人贷款余额为6094. 16亿元；全国住房公积金提取总额为 8583. 54亿元，占住房公积金缴存总额的41.47o 从住建部公布的各项数据中，可以看出我国大部分城镇 地区和企事业单位基本上建立了住房公积金制度，但是从住 房公积金归集覆盖率和资金使用率上反映出这项制度在全 国各地发展还很不平衡，东部沿海发达地区，住房公积金的 覆盖面已达到职工人数的90以上，单位和职工的缴交率占 工资收入的15,个别达到20,甚至更高。而在经济欠发 达地区，不但住房公积金的覆盖面低，公积金缴交率也较低, 有的还不足5这一规定比例。在实际执行过程中，乡镇企业 和私营企业、外商投资企业大多没有实行住房公积金制度。 在中西部地区甚至连部分国有企业、事业单位和行政机关都 没有实行住房公积金制度。这样就势必使得这些地区和单位 的职工难以享受到国家这一惠民政策。 二、缴存比例不规范 中华人民共和国住房公积金管理条例第十八条规定 “职工和单位住房公积金的缴存比例不得低于职工上一年 度月平均工资的5,有条件的城市，可以适当提高缴存比 例”。但上限的具体标准是多少没有规定，目前我国住房公 积金缴存比例普遍执行5到20不等的标准。条件差的行业 和单位执行5的比例，而条件好的就可以执行15甚至20 的比例。由于是职工个人和单位分别按这一比例缴纳，随着 职工工资的不断增加，看似不大的比例差距会使实际缴存额 差距很大，且由于单位配套缴存的这部分资金不必缴纳个人 所得税，则势必导致了实际意义上的分配不公。通过检索某 地级市住房公积金业务数据，该市职工缴存额前1007名的 平均年缴存额为89388元，后100名的平均年缴存额仅为262 元，前100名是后100名的341倍。而且前100名通过公积 金贷款改善住房的为33,后100名的公积金贷款情况为零。 过大的缴存差距不但造成分配的不公平，同时也影响了这项 制度的惠民效应。 三、政策法规不配套、不全面 现行的中华人民共和国住房公积金管理条例是1999 年4月颁布，2002年3月修订的。该条例虽然对住房公 积金的缴存、提取、使用、管理机构、监督等问题做出了明 确的规定，但没有相应的实施办法和具体的操作规程。国家 相关部门出台的有关政策又增加了住房公积金的执行难度。 目前我国住房公积金的立法工作明显落后住房公积金的发 展，造成相关方面无法可依，仅仅通过一个住房公积金管 理条例就对整个庞大的住房公积金运作进行解释和相关工 作的规范是远远不够的。如增值收益的分配比例，特别是 与老百姓切身利益有关的廉租住房补充资金提取规定等都 没有细化，还有低收入人群如何通过公积金来改善居住环境 等也没有明确的规定。因此，当前重中之重就是加快法规的 建设，既保障住房公积金安全运行，又充分发挥公积金的效 能。 四、住房公积金使用效率不高、业务范围有待拓展 从住房公积金存贷比率上看住房公积金使用还没有最 大限度地投入到住房消费市场。如何一方面加大资金筹集力 度，另一方面在继续加大个人住房公积金贷款投放的同时， 进行多元化投资和运作，确保资金的保值增值，使住房公积 金受惠于民是一个亟待解决的现实问题。 目前住房公积金资金的使用途径较为普遍的一是放贷， 二是以定期存款的形式存入银行，三是购买国债。但是在欠 发达地区由于公积金贷款比例小，购买国债变现慢等因素导 致这些地区的住房公积金大量沉淀在商业银行的专户中，通 过银行存款流向了非住房领域，没有高效率地为住房体系输 送资金，这背离了住房公积金制度的本意。 我国的住房公积金增值收益的分配顺序依次为风险准 备金、管理开支和廉租房补充资金。且不说这增值收益的权 属是谁的，单就廉租房资金的提取比例和使用情况，目前法 规没有具体的规定，也没有明确的监督和管理。在房价居高 不下的情况下，老百姓想通过廉租住房改善自己的居住环境 的需求不断增加，有待我们认真加以研究和解决。