2021年整理公司财务管理规章制度

公司财务管理规章制度 公司财务管理规章制度公司财务管理规章制度 编辑整理 尊敬的读者朋友们 这里是精品文档编辑中心， 本文档内容是由我和我的同事精心编辑整理后发布的， 发布之前我们对 文中内容进行仔细校对，但是难免会有疏漏的地方，但是任然希望 （公司财务管理规章制度）的内 容能够给您的工作和学习带来便利。 同时也真诚的希望收到您的建议和反馈， 这将是我们进步的源 泉，前进的动力。 本文可编辑可修改，如果觉得对您有帮助请收藏以便随时查阅，最后祝您生活愉快 业绩进步，以 下为公司财务管理规章制度的全部内容。 第 1 页 共 12 页 公司财务管理规章制度 公司财务管理规章制度公司财务管理规章制度 目目 录录 第一部分第一部分日常费用报销管理制度日常费用报销管理制度 一、日常费用的类别 公司财务管理规章制度公司财务管理规章制度 二、费用报销的一般规定 三、费用报销的一般流程 第二部分第二部分采购流程管理制度采购流程管理制度 一、采购的类别 二、采购申请的一般规定 三、采购报销的一般流程 第三部分第三部分用款用款 付款付款 流程管理制度流程管理制度 一、用款（付款申请主要包括 二、用款（付款）的一般规定 三、差旅费等相关费用的预支一般规定 第四部分第四部分业务招待管理制度业务招待管理制度 一、业务招待原则 第 2 页 共 12 页 二、业务招待对象 公司财务管理规章制度 第 3 页 共 12 页 公司财务管理规章制度 第一部分第一部分 日常费用报销管理制度日常费用报销管理制度 一、一、 日常费用主要包括日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品、业务招待费、培 训费、资料费、会议费等.在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 二、二、 费用报销的一般规定费用报销的一般规定 一） 报销人必须取得相应的票据（具体由财务部会计审核）,具体要求如下 1、一定要有原始票据提供的票据必须有日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写 齐全字迹要清楚，金额要准确，大、小写一致，涂改无效 .票据上不能列明所购商品明细的， 需由供货单位提供供货清单，清单上需盖有供货单位印章. 2、 报销要及时,无特殊原因当月发生的费用在次月月底前报销， 以发票上注明的日期为准。 （二） 填写报销单应注意准确填写费用报销单中费用报销日期和报销内容，报销内容和 性质和后附单据应该保持一致；注明附件张数和金额；金额大小写须完全一致（不得涂改。 （三） 按规定的审批程序报批，目前一般流程参见本制度第三条。 三、三、 费用报销的一般流程费用报销的一般流程 报销人整理报销单据并填写对应费用 费用报销单 申申请请人人填填写写部部门门负负责责人人财财务务部部门门总总经经理理 到出纳处到出纳处 费费用用报报销销单单审审核核签签字字复复核核审审批批 报销报销 第 4 页 共 12 页 公司财务管理规章制度 第二部分第二部分 采购流程管理制度采购流程管理制度 一、一、 采购主要包括采购主要包括办公用品、物品采购、固定资产等。 二、二、 采购申请的一般规定采购申请的一般规定 1、 办公用品和物资采购需填写 采购申请表 报送相关领导签字,审批同意后送到采购部， 由采购员统一采购,采购回来交有仓库管理.仓库管理员会通知相关人员来申领，办理登记后方 可领用; 2、固定资产采购需提前 1 月申请,需填写采购申请表报送总经理，有公司股东会审 同意后到采购部，由采购员统一采购。 采购流程采购流程 申请人填写申请人填写相关负责人相关负责人采购部门采购部门交有仓库员交有仓库员相相 关人员关人员 采购申请表采购申请表审核签字审核签字统一采购统一采购签字入库签字入库申申 请领用请领用 三、三、 采购报销的一般流程采购报销的一般流程采购完毕后，应于三个工作内日填写费用报销单 ，按照费用报 销的规定填写内容。附上经审批通过后的“采购申请单”及产品入库相关人员确认签字. 第 5 页 共 12 页 公司财务管理规章制度 采购报销流程采购报销流程 申请人填写申请人填写部门负责人部门负责人财务部门财务部门总经理总经理到到 出纳处出纳处 费费用用报报销销单单审审核核签签字字复复核核审审批批 报销报销 第三部分第三部分 用款（付款用款（付款 管理制度管理制度 一、一、 用款用款 付款）申请主要包括付款）申请主要包括 项目运营费用、推广费、供应商付款、差旅费等相关费用的 预支。 二、二、 用款（付款）的一般规定用款（付款）的一般规定 1、用款的申请 项目运营费用、推广费等申请直接由用款部门填写。填写用款申请单应 注意准确填写用款申请单中的申请日期、合同号、约定时间、收款信息 ,写明用款用途 理由；金额大小写须完全一致（不得涂改。报送相关领导签字审批。 2、付款一般流程项目运营费用、推广费、供应商付款直接由用款部门填写领付） 款凭证 ，按照费用报销的规定填写内容。附上经审批过后用款申请单 、 采购申请表 等相应的原始单据及相关人员确认签字. 第 6 页 共 12 页 公司财务管理规章制度 申请人填写申请人填写部门负责人部门负责人财务部门财务部门总经理总经理到到 出纳处出纳处 相相关关申申请请单单审审核核签签字字复复核核审审批批 拨款拨款 三、三、 差旅费等相关费用的预支一般规定差旅费等相关费用的预支一般规定 1、差旅费等相关费用的预支申请由直接申请人填写出差申请预算表 。报送相关领导签 字，审批同意后，到出纳处拨款。 2、申请流程如下申请人填写申请人填写相关负责人相关负责人出出 纳纳 申请表申请表审核签字审核签字拨拨 款款 3、款项核销的规定出差来后应于五个工作内日填写费用报销单,费用报销填写规定。财务 部负责账务清算,款项核销采取“多退少补“原则;当实际报销金额小于用款申请金额，申请人 应将多余款项及时退回出纳处,实际采购报销金额大于用款申请金额时，出纳安排支付剩余款 项。 4、报销流程参照费用报销流程. 第四部分第四部分 业务招待管理制度业务招待管理制度 第 7 页 共 12 页 公司财务管理规章制度 一、 业务招待原则业务招待原则 可招待可不招待的，不招待；可陪同可不陪同的,不陪同;可发生可不发生费用的，不发 生。 二、二、 业务招待对象业务招待对象 1、与公司发生业务往来的重要客户和供应商； 2、为公司提供上市或其他战略服务的服务机构； 3、对公司业务或其他方面有重要影响的机构或个人。 三、三、 业务招待申报（邮件或纸制形式均可）业务招待申报（邮件或纸制形式均可） 1、 各级人员有重要客户需要在外宴请招待的， 应当提前 1 个工作日填写 业务招待申请表 ， 报请上一级主管审核， 经总经理审批签字后方可招待。 邮件形式申请的, 需在邮件正文列明 业 务招待申请表所述内容，在报销时打印相关邮件。临时特殊情况下发生的接待需求，可以通 过电话或微信方式向总经理请示后先行招待,但招待完毕后进行费用报销前，必须补报业务 招待申请表总经理审批签字后方可履行报销流程。 2、申报流程如下 申请人填写申请人填写主管领