授权体系优化方案

. 本报告导读本报告导读 本报告是根据大华集团和斯隆顾问签订的关于大华集团授权体系优化咨询 合同而提交的最终成果报告，旨在明晰大华集团内部各层面、及总部各管理中心 /部门、区域总部、项目公司之间的权限分工，明确经营管理中主要核决事项的 审批程序，探讨与授权相关的监督和控制办法。 本报告基于此前斯隆顾问就该项目所形成的咨询诊断报告及 2006 年 12 月 29 日大华董事会专题会议所形成的共识，与大华集团办公室围绕 2007 年度经营 授权书工作，对大华集团各部门和下属公司的职责、授权、 考核等进行重新梳理 （斯隆顾问高度参与了该项工作）时所遵循的基调不尽相同，二者互为补充， 后 者立足于基本维持现行的实际做法，而本报告则相对前瞻一些，立足于依据上次 大华董事会专题会议所达成的共识，对授权体系进行“审慎优化”的基调。 本报告包括以下四部分内容 授权体系优化的总体说明授权体系优化的总体说明 此部分对此次授权体系优化的目的、原则及主要建议措施等进行概要说明。 大华集团各层面权限分工优化方案大华集团各层面权限分工优化方案 此部分主要通过表格的形式对大华集团各个层面在业务、财务、人事等方面 的权限分工进行概括说明，配合授权额度附表，便于各部门集中了解本部门的业 务、财务、人事等权限。 主要核决事项审批程序优化方案主要核决事项审批程序优化方案 此部分基于权限分工， 明晰各部门对房地产开发经营过程中的主要决策事项 的审批核决程序、参与部门和人员、以及各自扮演的角色。 授权相关的监督和控制办法概要授权相关的监督和控制办法概要 此部分概要探讨与授权相关的监督控制措施，以便于授权体系的推行，减少 授权带来的潜在风险。 精选方案范本 . 目目录录 1 1、大华集团授权体系优化总体说明、大华集团授权体系优化总体说明 . . 1 1 1.1 相关概念澄清.1 1.1.1 分管副总裁、主管副总裁1 1.1.2 审核权、审定权、审批权和其它权1 1.1.2 授权体系1 1.2 本次授权体系优化要达到的目的.2 1.3 本次授权体系优化的原则.2 1.4 本次授权体系优化的主要建议.3 2 2、大华集团各层面权限分工优化方案、大华集团各层面权限分工优化方案 . . 5 5 2.1 方案说明.5 2.1.1 权限分工优化总体原则5 2.1.2 各层面主要权限分工6 2.1.3 优化后的决权配置7 2.1.4 权限分工体系.7 2.2 大华集团审批权限表 总裁.9 2.3 大华集团审批权限表 副总裁（设计、营销）.10 2.4 大华集团审批权限表 副总裁（工程、合约）.11 2.5 大华集团审批权限表 副总裁（行政、人力资源）.12 2.6 大华集团审批权限表 财务总监（财务管理中心）13 2.6.1 大华集团审批权限表 资金管理部14 2.6.2 大华集团审批权限表 财务管理部15 2.6.3 大华集团审批权限表 会计核算部16 2.7 大华集团审批权限表 设计管理中心.17 2.7.1 大华集团审批权限表 设计管理部18 2.7.2 大华集团审批权限表 技术管理部19 2.7.3 大华集团审批权限表 产品研发部20 2.8 大华集团审批权限表 工程管理中心.21 2.8.1 大华集团审批权限表 质量管理部22 2.8.2 大华集团审批权限表 市政工程部23 8.3 大华集团审批权限表 工程技术部24 2.9 大华集团审批权限表 营销管理中心.25 2.9.1 大华集团审批权限表 营销策划部26 2.9.2 大华集团审批权限表 销售管理部27 2.9.3 大华集团审批权限表市场研展部28 2.9.4 大华集团审批权限表地区业务部29 2.10 大华集团审批权限表 合约审算部.30 2.11 大华集团审批权限表 人力资源部.31 2.12 大华集团审批权限表 集团办公室.32 2.13 大华集团审批权限表 投资发展部.33 2.14 大华集团审批权限表 审计部.34 精选方案范本 . 2.15 大华集团审批权限表 项目公司35 2.16 大华集团审批权限表 区域总部.36 3 3、大华集团主要核决事项审批程序优化方案、大华集团主要核决事项审批程序优化方案 3737 3.1 方案说明.37 3.1.1 审批程序设计原则37 3.1.2审批程序优化方案的体系39 3.2 两级管理模式的审批程表.39 3.2.1 设计管理主要核决事项审批程序表40 3.2.2 营销管理主要核决事项审批程序表43 3.2.3 合约审算管理主要核决事项审批程序表（上海本地）47 3.2.4 工程管理主要核决事项审批程序表50 3.2.5 财务管理主要核决事项审批程序表52 3.2.6 集团总部人力资源管理审批程序表54 3.2.7 项目公司人力资源管理审批程序表58 3.2.8 投资管理主要核决事项审批程序表63 3.2.9 行政管理主要核决事项审批程序表64 3.3 三级管理模式的审批程序表.66 3.3.1 设计管理主要核决事项审批程序表66 3.3.2 营销管理主要核决事项审批程序表69 3.3.3 工程管理主要核决事项审批程序表72 3.3.4 合约审算管理主要核决事项审批程序表74 3.3.5 人力资源管理主要核决事项审批程序表77 4 4、授权相关的监督和控制办法概要、授权相关的监督和控制办法概要 8282 4.1 授权存在的风险.82 4.2 授权监督控制的主要内容.83 4.3 授权监督控制的主要手段及要点.83 4.3.1 事前控制83 4.3.2 事中控制84 4.3.3 事后控制85 附录附录 大华集团授权额度表大华集团授权额度表 8686 精选方案范本 . 1 1、大华集团授权体系优化总体说明、大华集团授权体系优化总体说明 1.11.1 相关概念澄清相关概念澄清 1.1.11.1.1 分管副总裁、主管副总裁分管副总裁、主管副总裁 -分管副总裁指分管各个专业条线的副总裁，如分管设计、营销副总裁 -主管副总裁指主管区域总部、项目公司的副总裁，如主管锦绣华城副总裁 1.1.21.1.2 审核权、审定权、审批权和其它权审核权、审定权、审批权和其它权 -审核权指对核决事项进行审核把关的权力，如审核权、复核权、稽核权 -审定权指对核决事项进行专业角度最后审核把关的权力，出具专业审核环 节的“审定”意见，对专业审核承担主要责任。 -审批权指对核决事项进行最后拍板的权力，如决定权、批准权、否决权等 -其它权如工作指挥权、专业指导权、建议权、检查权、审计权、考核权等。 本次咨询中不单独涉及，而是将其中重要的权限归结到核决权中，如质量检 查权归结到质量事故的认定权、奖惩权归结到奖惩方案的决定权等等 1.1.21.1.2 授权体系授权体系 指在现行分工体系和组织框架下，审核权、审定权、审批权在不同层面、不 同部门之间的分配、协调和相互制衡，构成大华集团完整的权力链条和体系。 总裁 副总裁副总裁 总部一级部门 总部二级部门 区域老总 项目老总 区域总部部门 项目公司部门 项目老总 项目公司部门 副总裁财务总监 图图 1.11.1 授权