批发店的财务管理

批发店的财务管理批发店的财务管理 篇一店铺财务管理流程 店铺财务管理流程 一、货品调拨 调拨申请单需分品牌进行开立，开立时必须选择“调拨 方式”，主要包含以下几种调拨方式 自行调拨店柜临时性调拨，店柜团购调拨。协助调 拨 货品整合、 铺新货调拨 （需要公司车辆运输的货品调拨） 。 其它调拨退残，次品回货，店柜团购调拨。 1、“调拨出库单”的开立和审核 1.1、执行出货前必须具备系统内审核生效的调拨申请 单。 1.2、总仓（含出新货及补货）捡货完毕，准备出库 时开立“调拨出库单”并打印。货品离仓的同时审核生效该 单据。单据及货品同时送达调入方（含出新货及补货）。 1.3、店柜物流人员到达前按“调拨要求”完成备货； 货品离仓的同时开立并审核“调拨出库单”。 2、“调拨入库单”的开立及审核 2.1、收货方在货品到仓日起的一个工作日内完成验货 并开立及审核“调拨入库单”。 2.2、若在验货过程中发现单据与实货不符（包括货号、 数量、尺码），须按“实收商品”确认入库，并将差异情况 立即报告上级主管。店柜报告至零售经理，仓库报告至物流 负责人。由零售经理（主管）同物流负责人查明解决。 3、调拨特殊事项 3.1、对于无电脑的店铺，调拨数据传真回公司统计部， 由统计人员录入系统。 3.2、月末不充许有在途库存。 二、销售小票管理规定 1、开立要求 1.1、日期、货号、销售代码、销售折扣、品牌、单价、 数量、销售金额、经手人、是否参加活动及活动简称等项目 填写完整清楚。已上红袖打印系统的店铺直接打印小票。 1.2、店柜在货品售出后发生顾客“退货”及“换货” 情况时，须开立销售小票列明顾客退回及换走商品的“货 号”、“尺码”及“退货原因”、退回货品的原始销售小票 号、购买日期、并由当班店长签字确认。自营店进行退货时 需将原顾客销售小票联及水单与新开具的退货小票装订在 一起一并交回。 1.3、如果有“会员卡”销售须将“会员卡号”填列在 销售小票上。 1.4、自营店销售小票实行领用登记制度、“作废”的 单据注明作废后连同已使用的一并交回； 保证单据号码完整。 1.5、店柜在开立小票前，应先进入系统核对商品售价， 避免出现“卖错价”情况。 1.6、若有公司提供现金券或提货券、内购券等，须与 对应开具的销售小票订在一起，并在 小票上写明券号。 2、录入要求 2.1、已上系统的店铺销售实现时及时录入，当天单据 必须当天处理完毕，由于特殊情况不 能在当天进行数据录入的店柜应于次日上午 10 点前传 真至办公室统计部，统计部于收到传真当日下班前录入完 毕。 2.2、系统录入内容应与“销售小票”内容一致且完整， 必须录入对应的销售小票号码，单张 销售小票对应一张系统 POS 单号。 2.3、退货所退货品在系统中须选择“退货类型”,并 引用以前的销售记录进行退货操作。 2.4、换货 1）、换货（同款不同尺码）退回及换出的商品须在 同一张系统 POS 单据上开立。 2）、不同货号的“换货”在百盛/红袖系统内按“一退 一卖”处理。 2.5、团购销售需在系统中开立团购申请单，系统POS 销售时引用销售主管审核生效的团购申请单。 2.6、如出现多销售的情况（如零售价 469 元，实际销 售时按 499 元收款），在系统 POS 录 入用时系统金额与实际销售金额等同，反之须营业员自 行补足货款，并将少收款小票与补足款小票装订一起。 3、小票上交要求 3.1、每周二由销售主管/物流部/店长将上周的销售小 票“店柜留存联”与销售小票周汇总表交 统计部。缺交部分在店长会议时由店长补交至统计部 （外埠店铺一个月提交两次,每月 15 号、1 号各快递一次）。 3.2、当月的销售小票须在次月 3 日前全部交齐至统计 部。 3.3、店柜应按天整理装订包好销售小票，并注明当天 销售金额，如若是使用现金券等的销 售单据,须将现金券附在小票背后一并上交。 4、留存规定自小票填写月份起，留存 6 个月。 5、销售小票稽核统计部/财务部对小票进行稽核，并 将结果回馈至销售部、财务部、人资部，并备案存档作为店 铺销售提成考核的参考依据（销售小票的稽核情况可作为店 长考核指 标）。 6、销售小票的领用销售小票以旧换新，店铺将使用 完的小票交回统计部，再领取新的小票。已使用的小票必须 联号，如有作废，作废小票的全部联次必须保留。 三、备用金管理 1、店长到公司财务借款作为店铺的备用金，财务做相 关登记。撤店后备用金需归还财务部。 2、现金店铺的备用金分为两种标准每月营业额在 10 万及以上的店铺备用金额为 500 元； 每月营业额在 10 万以内的备用金额为 300 元。 四、收银操作 1、收款时必须做到唱收唱付； 2、顾客付款，收银员收款后盖收款章，顾客联与货品 一起交给顾客；客户刷卡的，刷卡单 必须经过客户签字。 3、已上系统的店铺每天将当天的收款明细按“百盛/红 袖系统金额现金金额刷卡金额”分 类填入销售报表。 4、店铺每天将前一天的销售报表传真至公司统计 部，统计部于录入完毕后传递给公司 出纳（统计部录入时需按现金、刷卡分别录入百盛 /红 袖系统），出纳必须每天核对各店铺的百盛/红袖系统与销 售报表及店铺银行存款保持一致。 五、退款操作 1、银行卡刷卡退货不得退还现金。 2、当天消费刷卡如有退货，由店铺收银员刷负数将退 货款退至客户卡内并打印出退款单， 退款单必须有客户签字确认。 3、如属于隔天退货，收银员需填相关银行凭证，如中 国工商银行成都分行银行卡退单业 务表，店铺需准确填写刷卡机上的“商务编号”，并 以传真形式发给公司出纳，由出纳统一与银行沟通解决。 六、备用金与营业款的管理规定 1、备用金和营业款必须按照面值大小在收银箱中分开 摆放。 2、如果营业款发生溢金的情况，店柜必须将多余现金 交公司财务；如果营业款有缺金情况 必须由收银员/店铺人员当天陪付。 3、 营业款须在次日 10 点半前存入公司指定的银行账户。 4、银行卡统一由公司出纳保管，各银行卡均开通网上 银行，出纳每天根据百盛/ 红袖系统中 的销售报表（或店铺传回的销售报表）核对各店铺的存 款情况及刷卡入账情况，如有差 异，须及时联系店铺负责人查明原因再行处理。 5、出纳核对销售小票与银行卡存款将逐步转换为销售 报表与银行卡存款核对，再转换为系 统 POS 收款明细与银行卡存款核对。这就要求销售部门 加强对店长培训，要求系统 POS 销售单和销售报表必须与销 售小票保持一致。（财务部与销售主管沟通，再由销售主管 下达到各店铺执行） 七、盘点管理 1、 店柜及仓库 依公司内部管理制度，定期进行盘点，将盘点情况输入 百盛/红袖进销存系统，并及时上交“商品盘点表”。 2、 财务部 依“商品盘点表”对进销存中盘盈盘亏数据进行审核， 并由审核人员签字。月末，根据进销存系统中的“盘盈盘亏 成本表”进行帐务处理；如果有产生盘亏，销售部或物流部 提出赔付方案，经由总经理签字后，财务收款。 财务部对接项目 一、店铺销售对接部门销售部、统计部 1、 导购人员销售商品，依公司制度及时准确的由店铺 或统计部录入进销存系统，由公司收银人 员/店长负