第八章 降龙990会计核算软件的帐表处理

第八章第八章帐表处理帐表处理 一、登账与结账一、登账与结账 1、登账 “登账”是由降龙 990 会计核算系统将已经复核及会计主管签字过的记账凭证，自动登录 到各明细账户中，并汇总登记总账账户，同时系统亦对余额库有关科目的数据项作相应更新。 用户在进入会计核算系统后， 点击“账表处理”模块后，出现下拉式菜单， 此时，点击“登 账”项目，系统将出现登账范围选择对话框，见图 8-1。系统提供了“按凭证号范围登账”即 系统将对指定的凭证号范围内的记账凭证进行登账处理； “按凭证日期范围登账” ，系统将对指 定日期内的记账凭证进行登账。 图 8-1 上述范围的选择指定，用户既可以用鼠标选中数据窗口后，手工输入的办法，亦可以用点 击数据窗口中上、下按钮，来进行范围的指定。 2、结账（图 8-2） 用户在“账表处理”模块中选择“结账” ，系统将对当前月（期间）的账务进行结账工作， 并自动转入下个月（年）的凭证输入及账务处理工作。 图 8-2 注意 （1）结账前，请检查会计记账凭证的合法、合规性，并进行登账处理。如发现有尚未复 核、签字的记账凭证，请按系统提示操作，再执行结账。 （2）请不要中断结账过程，以免引起数据错误，建议在结账前做好数据备份。 二、浏览账簿二、浏览账簿 “浏览账簿”主要是指通过降龙990 会计核算系统，依据设定的一些条件，浏览指定账户 的账页内容，并可通过打印机打印输出，满足日常工作中即时查账的需要。 用户点击“账表处理”模块后，在下拉菜单中选择“浏览账簿”（CtrlL）后，系统将出现 浏览账簿的具体条件选择。如图8-3。 图 8-3 操作步骤 1、选择账务日期，即浏览账簿的账务年份，系统默认为账务当前年份（ 2006 年） 2、指定账户选择科目，如图8-3，用鼠标点中某一科目（1002001 工商银行） 3、选择账簿方式 账簿方式主要有两种 （系统默认为“试算”方式） （1）试算由于记账凭证尚未登账处理，为及时提供会计核算信息，会计核算系统提供 了试算功能，因此，当用户选择“试算”方式时，系统将其之间的记账凭证先期调入各相应账 户中，以随时提供会计信息。 （2）正式与“试算”相比，正式账簿中不含有未经登账的记账凭证中的会计数据。当 系统经过登账处理后，此两种选择的输出结果是一致的。 4、选择账簿内容 系统默认为科目设置中的设定（明细） （1）汇总以汇总记账凭证后的数据进行账簿格式的输出，亦即以总账的形式输出账页。 （2）明细以登录每一年会计分录（凭证）的格式输入账簿结果，亦即以明细账的形式 输出账页。 （3）同号合并将当前所选定的科目在同一号凭证中的不同经济业务合并记载入账。 5、科目定位可以快速选择你需要的科目。如图8-4 6、选择账页格式系统默认为科目设置中的设定（基本三栏式） 降龙 990 会计核算系统中，将账页的格式分为十一类，并在科目管理时进行初始设定。共 有基本三栏式、对方科目三栏式、数量三栏式、对方科目数量三栏式、外币三栏式、对方科 目外币三栏式、多栏式、对方科目多栏式、应交增值税格式、借贷余多栏式、对方科目借贷余 多栏式。 用户在浏览账簿时，既可以按初始设定时（默认选项）的账页格式进行浏览；亦可以重新 选择进行其他格式的浏览输出。 其中窗口上方的快捷按钮，如图8-5。 图 8-5 依次为预览及数据转换、打印、重新查询，自动调整列宽，前、后账户，上、下年度， 账簿首页、上一页、下一页、账簿末页，退出浏览账簿。 7、重新设定条件如需浏览其他账簿或变更上述方式、格式、内容的选择，可运用快捷按 钮“重查”进行重新设定。 8、查阅关联凭证（账页内容必须设定为 “明细” ） 用户在浏览账簿的过程中，需要查阅相关行次的记账凭证，此时不必退出“账簿处理”模 块，而只要双击需查询账簿中的记账凭证 （会计事项）的某一行，即可调阅相关联的记账凭证， 并通过点击记账凭证右上角的 “X” （或 ESC 键）即可关闭“记账凭证” ，从而使系统真正实现了 账证对应，账证一致的功能，方便了日常管理。 9、设置打印 用户通过上述选择后即可浏览账簿， 此时屏幕将显示出账簿格式的账页， 点击“打印预览” 快捷钮， 系统将出现 “打印预览” 的子窗口， 用户可以在此子窗口中进行 “打印” 、 “存盘” 、 “参 数”等功能的设定。见图8-6。 图 8-6 点击“参数” 按钮后出现如图 8-7 所示的界面。 图 8-7 A）页面用户可选择纸张和打印方向。 B） 标题 本项参数主要是调整账簿中的主要内容的属性。 可进行字体、 字号、 修饰的修改， 同时还可以设置文本内容的显示位置。其中账簿的“文本内容”可按“方向快捷按钮”进行选 择，并通过“可见”复选框的选择，确定打印输出的内容。 C） 页尾 主要是对账簿页脚部分进行修改。 包括打印日期、 核算单位、 科目代码及其页数， 选择方法及“可见”复选框的选择参见上条。 D）表格该参数主要是设定打印账簿的整体格式及风格。 E）列属性主要设置浏览打印账簿中各列的输出属性，为列的宽度、对齐方式、列的标题 内容。用户在修改参数时可通过双击属性项来进行，对“对齐方式”的修改可通过双击该项或 按空格键的方式进行参数选择。 用户对输出参数及属性进行修改后，按“打印”项，则可对浏览的账簿进行打印输出。 对含有多项的账簿，用户在浏览时，可以通过快捷按钮选择浏览账簿第一页与最末页，或 选择浏览账簿的前一页与后一页。 用户如在浏览中设定每个科目 （账户） ，可通过选择前、后账 户，并可在上、下核算年度中进行浏览选择。 由于账簿格式的不同，屏幕在浏览显示账簿时，可能要通过移动窗口下方的滚动条来浏览 账簿，为此系统为方便用户，设置了“自动调整列宽”快捷按钮，可自动进行列宽的调整。 用户要结束浏览账簿时，可按“退出”快捷钮，或可点击浏览子窗口右上角的“ X”退出。 10、其他 图 8-8 可将浏览账簿产生的账页转换为Microsoft Excel 电子表格或 HTML 文件（超级文本）的格 式进行数据存贮。选定存贮格式后，系统将提示用户指定文件存贮的路径及文件名。 11、自定义账簿格式 根据图中提供的要素自行定义账页格式。 点击打印后，系统将提供打印页号供用户选择。 三、打印账簿三、打印账簿 序时日记账如“现金” 、 “银行存款”等账簿的打印是会计日常工作的一个组成部分；而年 终会计账簿的打印、装订、归档则又是一项重要的会计基础工作。系统除了在“浏览账簿”中 提供打印账簿的功能，更增加了“打印账簿”专项功能。 用户在选择“账表处理”模块后，点出下拉式菜单中的“打印账簿”项，进入账簿打印的 功能项中，即可进行参数设定与打印输出，见图8-9。 图 8-9 1、账簿打印日期及方式的选择 （1）账簿打印日期的选择 打印账簿之前先确定打印账簿的年份再确定打印方式及处理方式等。 （2）打印方式的选择 降龙 990 会计软件核算系统提供了“按月打印”功能，用户可根据实际需要打印到所选月 份为止的适时账簿，账簿结果仍然具有连续性特点。 2、选择处理方式 处理方式分试算和正式两种。 （1）试算在账务数据中，系统将统计含未经登账的记账凭证数据。 （2）正式在账务数