年内部审计计划

年度内部审计计划年度内部审计计划 年度内部审计计划 篇一 2017 年度内审计划 一、审核目的 1、评价公司质量环境、职业健康安全管理体系是否持续符合 GB/T19001-200 8、 GB/T 24001200 4、GB/T280012017 标准的要求; 2、对各单位存在的质量、环境、安全隐患没有得到有效控制的点进行查找， 分析原因,制定对策，落实整改; 3、配合公司开展的质量、安全活动，暴露问题、解决问题. 二、审核时间 时间安排在 2 月4 月 2-3 月份，由培训老师亲自内审，内审员观模，对部分单位部门进行内审；4 月份，由内审员主导，培训老师现场指导进行内审。 三、审核依据 GB/T 19001-200 8、GB/T 24001200 -2017；公司管理手册及相关文件。 4、GB/T28001 四、审核范围 1、以下技术服务所涉及的公司内的各部门、场所和过程 党政办；经营管理部;技术质量监督中心；人力资源部;地质工艺中心；综合 大队;生产管理部及各管理区. 2、GB/T 19001-200 8、GB/T 24001200 4、GB/T28001-2017 所规定的要求。 3、公司所有与职业健康安全、环境有关的生产现场、部门、人员及资料。 五、审核组 审 核 组 长 王刚（A 三体系内审员 李庆安B） 于妍（C 张楠（D 李鹦阳（E）李艳（F刘胜利（G）六、审 核要点生产单位具体安排 七、审核要求 1、 审核前,审核小组长负责按照审核方案及要求，制定具体的审核实施计划 及分工，切实起到监督、指导的作用，以便有计划、按步骤地进行，避免盲目性、 随意性; 2、 每一位内审员在审核过程中,必须认真、细致，审核前做好充分准备，必 须认真填写审核思路,审核中依照追溯的原则认真、细致的查找; 3、 审核员不得审核自己的工作，对审核出来的不合格项必须追踪验证，确 保措施落实到位，达到预期的目标. 4、 审核员必须认真填写内部审核检查表，以便审核过程的可追溯性。 5、 审核员审核时,必须认真填写不符合项报告，重点必须要突出，覆盖面要 广,不符合项一定要有深度、广度。 6、 审核抽样必须具有代表性、全面性,以减小审核抽样的风险; 7、 内审中 要对上一次内审发现的不合格项的整改进行验证； 8、各被审单位必须积极配 合，各单位一把手必须参加单位审核首、末次会议，并督促本单位不合格项及时、 彻底整改。 9、对于不能够及时整改的、涉及面较大的、影响较为严重的不符合项要根据 质量、安全月的要求进行曝光. 10、 编制内部审核检查表，以便审核过程的可追溯性. 5、 审核员审核时,必须认真填写不符合项报告，重点必须要突出，覆盖面要 广，不符合项一定要有深度、广度。 审核抽样必须具有代表性、全面性，以减小审核抽样的风险； 6、 7、 内审中要对上一次内审发现的不合格项的整改进行验证； 8、各被审单位必须积极配合,各单位一把手必须参加单位审核首、末次会议, 并督促本单位不合格项及时、彻底整改。 9、对于不能够及时整改的、涉及面较大的、影响较为严重的不符合项要根据 质量、安全月的要求进行曝光。 10、 编制,同时参照了国际内部审计师协会颁布的内部审计实务标准 而制定的。审计计划以风险为基础,采用了风险评估、研讨会等方式，确定了本年 度内部审计工作目标和审计计划的工作重点，除例行常规性的审计任务外，2017 年度审计部已将公司采购供应环节作为本年度重点审计项目,同时亦考虑对员工反 映的重点问题进行审计。 我们的年度审计计划是在广泛征求意见的基础上，充分考虑了被审计单位和 部门的意见和建议以及公司实际情况后确定的. 由于所属单位和部门的差异较大，被评估的高风险领域不同,我们在选择可审 计项目时充分考虑了差异性。 2017 年度审计计划中的审计项目将在目前已有的审计资源上完成，包括一名审 计副总、一名审计经理，三名审计人员。 此外,2017 年审计项目是基于目前的风险评估,这些项目将受到未来风险评估 变化的影响。 二、2017 年度内部审计工作目标 2017 年度审计部工作目标将紧紧围绕公司 生产经营和管理工作中心，按照董事会制定的年度工作总体思路和主要经营目标， 在公司内部为董事会和管理部门提供客观的审计和检查服务，以内部审计部门的宗 旨为使命，确保履行我们的服务与监督职能。 我们的目的就是协助董事会建立良好的公司治理机制,并对公司各级管理部门 有效履行职责提供审核、意见和建议。 我们审计部 2017 年的发展目标,将重点培养审计专业骨干,强化审计部监督与 服务职能，扩大审计部的服务范围，并通过内部培训提高审计人员的计算机操作水 平和业务分析能力,提高业务技能,同时注重改进我们审计方法和审计技巧。 三、2017 年度审计项目说明鉴于各单位、部门实际情况不一，确定的审计项 目不同，现对其分述如下内部审计实务标准而制定的。审计计划以风险为基 础，采用了风险评估、研讨会等方式，确定了本年度内部审计工作目标和审计计划 的工作重点，除例行常规性的审计任务外，2017 年度审计部已将公司采购供应环 节作为本年度重点审计项目，同时亦考虑对员工反映的重点问题进行审计. 我们的年度审计计划是在广泛征求意见的基础上，充分考虑了被审计单位和 部门的意见和建议以及公司实际情况后确定的。 由于所属单位和部门的差异较大，被评估的高风险领域不同，我们在选择可 审计项目时充分考虑了差异性. 2017 年度审计计划中的审计项目将在目前已有的审计资源上完成,包括一名审 计副总、一名审计经理，三名审计人员. 此外，2017 年审计项目是基于目前的风险评估，这些项目将受到未来风险评估 变化的影响。 二、2017 年度内部审计工作目标 2017 年度审计部工作目标将紧紧围绕公司 生产经营和管理工作中心，按照董事会制定的年度工作总体思路和主要经营目标, 在公司内部为董事会和管理部门提供客观的审计和检查服务，以内部审计部门的宗 旨为使命，确保履行我们的服务与监督职能。 我们的目的就是协助董事会建立良好的公司治理机制，并对公司各级管理部门 有效履行职责提供审核、意见和建议。 我们审计部 2017 年的发展目标，将重点培养审计专业骨干,强化审计部监督与 服务职能,扩大审计部的服务范围，并通过内部培训提高审计人员的计算机操作水 平和业务分析能力,提高业务技能，同时注重改进我们审计方法和审计技巧. 三、2017 年度审计项目说明鉴于各单位、部门实际情况不一，确定的审计项 目不同,现对其分述如下、集团公司预算执行情况审计办法、集团公司合 同管理审计办法三项内审制度。 内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、 促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系 统，2017 年内审工作应该建立在公司内部控制的基础上，对其执行情况进行检查 与评价，主要是评价内控是否健全、有效,可依赖程度如何;评价在其内控制度健 全、有效、可依赖的前提下,在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利 于公司从而确定审计重点,提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提 出审计意见,促进