XX公司财务管理制度流程图版

XXXX 公司财务制度公司财务制度 65 构与责权 第一章财务部组织结 一、财务部组织结构图 部职责 二、财务 部权力 三、财务 的职责 四、财务总监 职责 五、财务部经理 职责 六、财务部主管 预算管理 第二章资本 位职责 一、资本预算主管岗 位职责 二、资本预算专员岗 制程序 三、预算编 制程序 四、年度预算编 衡流程 五、年度预算编制平 整流程 六、年度预算调 算流程 七、现金预 控制管理 第三章财务成本 位职责 一、成本控制主管岗 位职责 二、成本控制专员岗 理流程 三、现金清查处 制流程 四、银行存款付款控 理流程 五、费用报销管 录 目 65 第四章 资产管理 位职责 一、资产管理主管岗 位职责 二、资产管理专员岗 理流程 三、现金清查账务处 理流程 四、备用金收支账务处 理流程 五、应收账款管 理流程 六、固定资产盘点管 投资管理 第五章筹资与 位职责 一、筹资与投资主管岗 位职责 二、筹资专员岗 位职责 三、投资专员岗 理流程 四、筹资管 理流程 五、银行借款筹资管 理流程 六、投资管 核算管理 第六章会计 位职责 一、会计核算主管岗 位职责 二、会计核算专员岗 理流程 三、日记总账账务处 理流程 四、记账凭证账务处 算流程 五、科目汇总表核 算流程 六、固定资产核 算流程 七、利润核 会计管理 第七章成本 位职责 一、成本会计主管岗 位职责 二、成本会计专员岗 65 制流程 三、产品定额成本编 理流程 四、产品成本核算管 理流程 五、成本核算账务处 账款管理 第八章应收 位职责 一、应收账款主管岗 位职责 二、应收账款专员岗 理流程 三、应收账款管 理流程 四、应收票据处 认流程 五、呆账死账确 理流程 六、坏账处 第九章 审计管理 位职责 一、审计主管岗 位职责 二、审计专员岗 作流程 三、审计工 计流程 四、货币资金审 计流程 五、存货审 计流程 六、收入审 计流程 七、成本审 计流程 八、利润审 第十章 税务管理 位职责 一、税务主管岗 位职责 二、税务专员岗 划流程 三、纳税筹 算流程 四、纳税核 报流程 五、纳税申 65 第一章 构与责权 财务部组织结 65 图 一、公司的财务部组织结构 财务 总监 财务经 理 副 会 分 析 员 核 算 会 计 资 产 核 算 会 计 本 核 算 会 计 会 计 算 会 计 纳 员 算 理 会 计 务 管 理 员 管 理 员 65 责 二、财务部职 职 责 1 职 责 2 职 责 3 职 责 4 职 责 5 职 责 6 职 责 7 职 责 8 职 责 9 职 责 10 职 责 11 严格执行财务会计制度，建立完整的账簿管理体制和财务核 健全财务管理制度，编制财务计划，加强经营核 分析财务计划的执行情况，提供财务分析报告，检查监督财务纪律执 当好决策参谋，及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会 编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案 负责公司职工的劳动工资、职工福利 负责公司各种费用的审核和报销，进行成本控 协调与税务、银行部门的关系，执行国家税法政策，及时做好纳税申 进行公司内部控制制度设计，做好各项审 有效合理使用资金，根据单位资金情况做好融资工作 编制各种计划统计报表，完成公司领导临时布置的其 65 三、财务 部权力 权 力 1 权 力 2 权 力 3 权 力 4 权 力 5 权 力 6 权 力 7 权 力 8 权 力 9 参与公司重大经营决策，为决策提供财务数据和信息的权力 参与年度、季度、月度生产计划的制定，并提出意见和建议的权力 参与年度、季度、月度销售计划的制定，并提出意见和建议的权力 参与年度、季度、月度采供计划的制定，并提出意见和建议的权力 对违反财务制度的部门、分支结构和个人给予处罚 对其他部门实施财务监督和考核 部门内部员工聘任、解聘的建议权 要求相关部门配合相关工作的权力 其他相关权力 65 四、财务总监 的职责 职责 1 职责 2 在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作 制定、实施公司财务战略，以支持公司推行经营战略 职责 3 标准 职责 4 负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本 进行税收管理和方案制定 职责 5 制度 职责 6 效益 职责 7 决议 健全公司内部核算体系和财务管理的规章 开展经济活动分析，编制公司财务计划、成本计划，增收节支、提高 监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会 65 职责 工作 五、财务部经理 职责 1 职责 2 主持本部的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项 根据公司中、长期经营计划，组织编制集团年度综合财务计划的控制标准 职责 3 落实 职责 4 计划 职责 5 水平 职责 6 情况 职责 7 管理 职责 8 工作 职责 9 支持 职责 10 议 职责 11 措施 负责组织会计法及地方政府有关财务工作法律法规的贯彻 制定、维护、改进公司财务管理制度和政策，制定年度、季度财务 进行公司成本管理，开展成本预测、控制、核算、分析工作，提高赢利 负责建立和完善公司财务稽核、审计内部控制制度，监督其执行 负责资金、资产的 对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报以及年度审计 对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策 向上级主管汇报公司经营状况，为公司高级管理人员提供财务分析数据和建 组织考核、分析公司经济成果，提出可行的建议和 65 六、财务主管 的职责 职责 1财务预算的编制、呈报及执行 职责 2组织公司会计的核算及年度审计 职责 3有效地管理运用资金 职责 4监察公司资产管理、往来账管理以及费用开支管理 职责 5建立与发展同财政税收部门及银行的良好合作关系 职责 6审核会计凭证 职责 7审核上报的各种会计报表及纳税申报表 职责 8对下属员工进行培训 职责 9协调部门内部、部门之间的员工关系 65 第二章 预算管理 资本 65 一、资本预算会计岗 位职责 职责 1 机制 职责 2 预算 职责 3 预算 职责 4 实施 职责 5 反馈 职责 6 报告 职责 7 规定 职责 8 准确 根据实际经营情况，定期更新已编制的预算，使企业的预算更趋 负责向董事会解答有关预算的质疑，确定组织的预算要求符合法律 定期汇总、综合分析各部门编制的简要预算执行差异分析 监督管理预算的执行情况，查看预算建议案，及时向管理层 综合、平衡企业各职能部门的预算，经决策层批准后下达 汇编各部门预算草案，形成企业的销售预算、采购预算和费用预算等项目 制定公司年度全面预算，组织编制整个企业的财务预算及财务部门费用 协助财务总监建立预算管理体系，为预算工作建立配套的执行、控制 65 二、资本预算专员岗 位职责 职责 1 机制 职责 2 管理 职责 3 反馈 职责 4 报告 职责 5 量表 职责 6 方案 职责 7 工作 协助建立、改进、完善预算管理体系，建立相应的执行控制 协助编制公司全面经营预算，负责预算的跟踪 根据预算监控日常支出，定期进行 对预算各项指标和各部门预算执行情况进行监督，提交分析 编制集团预计损益表、预计资产负债表、预计现金流 编制集团总体预算平衡 按时进行下一年度预算的编制 65 三、预算编 制程