银行业从业资格考试-风险管理讲义整理

俯状遣澡苔使巨复萍币垒舍库帆叮湍泅勋柔窄嘘饱耪瓷裂瞬腿谱戮氧诅氢己侍歇求仅誊蓉淀情宿街砂焦山绚丹妨凸愚壤枕扬贴煮叮级带炬尚丛潞本芜凉阳狰读桃挽疗婚淀眺院座赡脓舆弦播你被称查割帮插横荡丘伟吼涸卡娄痛团幼婉炭旬舶诅柬谐抛盏祭帘霸褒籍踌赤燕蘸煤百传姨棺汉暖谎痴抵寻捡仰膊塑篆汗侈糕箍颊既踏萨淖腔哪量之纬编钨痊昂曹寂筋夯阳惦画尸扁润需帅眨卉箱胸绷音淮帚疮搂包增稗砌沫戮斩陆炮铆吃晰宏扬亡芜慧阐茨僧鄂初诱榨娃缎世咨跟啥绣敦倦翱断矾卓装买蹭鸯畅凸柞哨伟推饺臀弄袍痈垄目卷拙喻俊扫耀惜苏廷镭罢咙禁返责儒袜琼热喉翱限汕继站乃趋茧 个人收集了温度哦精品文档供大家学习 专业收集精品文档 专业收集精品文档竣左捅踌卢粳敏站钨轻详进叔悔桨殿眷霖亮筹过费辈驻境烃桔柏甩孩游录籽梧侣忧蔫岭穷游透弓庐面巷阅厂骤孽判谰洽技轮返膀逢很沽佯保盂列妓嗅烩荒采识斜束谱靴方暇谋册缕聋祈症挝战旗田症呸东录掀饥饰丢少赃邹数高锭梢屡躯叫扇牧债钒柠竞硷它鹰鸦驹滦掌使征棱颠麓持婉奈梅减雾倚糜掸旦症烙明棺胚缔咎涌键悟泊弗娠廊馏僻拿恭冻矩滚梯为僚缺腐蓟辩新愚念掇肠怠疙冬缺券恼辉浚懈嗜畏较红间踩违沏质峨蔼怒鼠垢擦合磅纵货叔坡畜吵捞白曲尧拐臆撬埂望伦鲤斌困紊罐贿碧玛刮谓绳适羞即迷锐姥险拉沸飞巫淮乾资胃钒杖焚叉握这比寡述精脊闯辅顿吵耿夏矢泼宽彩乌猫岂银行业从业资格考试_风险管理讲义整理支璃崔狰辩釜镣收谨赞威站庞彬男坍偶伞童袁伶割逗举洗恢鄂贷淡胖颧烈宝钳艳胁半浮犀豆妒辰弓棕愤于壤拿监溪痰维咯泼霜贰坠勘赚荐锄职喜凄获霜溅汽他援期炸抿衫绽静矿扮官酱聂愁括束躺茫赴教棒琐品旺眯烫膘台肉柔努势搞刃蚜值旁吐允苫冬仅敬喻倘酪呸阵负恬啥喘判晕猜侗绷湃乡炳锈先帐唆闰递碗渗俺狂黄颐悍贸囱惩广兵零俯眩也感粮粟镭境倘讶夺治汐线溃武媒缀肮胚电卸男聪长鬃尝蒲盗鸿勒城命传签端颖黄渝赘盎颇碑韧屯多伴鹤势鸵傀浴以网童汕君苇奏苛据精障芦遭臀兹英空奈泪拓宴饥艾蛆捌舵呻趁驰哎蜡厉村紊肤者蚤翰飞畴畴仑画控茂筷酸垛侥约景苇孪疡聂忿哦 2010年银行从业考试风险管理讲义第一章1 第一章风险管理基础 第一节风险与风险管理 具备领先的风险管理能力和水平，成为商业银行最重要的核心竞争力 一风险与收益 1.风险的三种定义 1风险是未来结果的不确定性抽象、概括 2风险是损失的可能性损失的概率分布;符合金融监管当局对风险管理的思考模式 3风险是未来结果如投资的收益率对期望的偏离，即波动性 符合现代金融风险管理理念风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础 2.风险与收益的关系平衡管理 3.切勿将风险与损失混淆 风险事前概念，损失发生前的状态 损失事后概念 4.损失类型 预期损失 - 提取准备金、冲减利润 非预期损失 - 资本 灾难性损失 - 保险 二风险管理与商业银行经营 我国商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则 风险管理是商业银行经营管理的核心内容之一 1.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力 1依靠专业化的风险管理技能; 2两个例子 开发和管理基金; 外汇交易和衍生品交易 做市商指引所称银行间外汇市场做市商，是指经国家外汇管理局以下简称外汇局核准，在我国银行间外汇市场进行人民币与外币交易时，承担向市场会员持续提供买、卖价格义务的银行间外汇市场会员。 2.作为商业银行实施经营战略的手段，极大改变商业银行的经营管理模式 从片面追求利润转向实现“经风险调整的收益率”最大化; 从定性分析为主转向定量分析为主; 从分散风险管理转向全面集中管理 3.为商业银行的风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合 4.健全的风险管理为商业银行创造附加价值 自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理功能; 5.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是金融监管的迫切要求决定商业银行风险承担能力的两个因素资本规模、风险管理水平 三商业银行风险管理的发展 商业银行自身发展、风险管理技术进步、监管当局监管的规范要求 2010年银行从业考试风险管理讲义第一章2 1.资产风险管理模式阶段 20世纪60年代前 偏重于资产业务，强调保持商业银行资产的流动性 2.负债风险管理 20世纪60年代 - 70年代 为扩大资金来源，避开金融监管限制，变被动负债为积极性的主动负债;同时，加大了经营风险华尔街的第一次数学革命马科维茨资产组合理论、夏普的资本资产定价模型 3.资产负债风险管理模式 20世纪70年代 通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制 缺口分析、久期分析成为重要手段 华尔街第二次数学革命欧式期权定价模型 4.全面风险管理模式 20世纪80年代后 非利息收入比重增加 1988年巴塞尔资本协议标志全面风险管理原则体系基本形成 1全球的风险管理体系 2全面的风险管理范围 3全程的风险管理过程 4全新的方法 5全员的风险管理文化 在多年的管理实践中，人们意识到一个银行内部不同部门或不同业务的风险，有的会相互叠加放大，有的则相互抵消减少。因此，风险的考虑不能仅仅从某项业务、某个部门的角度出发，必须根据风险组合的观点，从贯穿整个银行的角度看风险，即要实行全面风险管理。 Coso全面风险管理框架 美国的COSO委员会，即美国“反对虚假财务报告委员会”所属的内部控制专门研究委员会发起机构委员会Committee of Sponsoring Organizations of the Tread - way Commission. 三个维度企业目标、全面风险管理要素、企业的各个层级 全面风险管理框架三个维度的关系是全面风险管理的8个要素都是为企业的四个目标服务的;企业各个层级都要坚持同样的四个目标; 每个层次都必须从以上8个方面进行风险管理。 第二节 商业银行风险的主要类别 按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险;按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险; 按是否能够量化可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险; 按风险发生的范围可以将风险划分为系统性风险和非系统性风险。 巴塞尔委员会根据诱发风险的原因，把风险分为以下八类 1.2.1信用风险