伟诚经营计划管理制度最终版样本

伟诚实业（深圳）有限公司 经营计划管理制度 （最终版） 十二月 目 录 第一章 总则1 第二章 经营计划管理体系2 第三章 年度经营计划编制3 第四章 年度经营计划审批4 第五章 年度经营计划分解5 第六章 公司经营计划执行6 第七章 计划执行情况总结分析与考核8 第八章 附则9 附件1公司年度经营（预算）计划报告样板10 附件2 年度经营计划工作推动时间表15 附件3 年度经营计划工作流程16 第一章 总则 第一条 伟诚实业（深圳）有限公司（以下简称公司）的经营计划既是公司全体员工在计划年度内的行动大纲，又是安排季度、月度计划的重要依据。 第二条 经营计划的计划项目 公司经营计划的计划项目重要涉及销售计划、生产计划、新产品（技术）开发计划、设备计划、提高产量计划、人力资源计划、财务计划、投资计划、融资计划等。 根据战略目的，计划项目由总经理办公会结合实际情况具体选定。 第三条 经营计划的种类及重要内容 组织维度（纵向）公司经营计划、部门分解计划 时间维度（横向）年度经营计划、季度分解计划、月度分解计划 公司年度经营计划的重要内容年度总体经营目的和预算目的、各计划项目总体经营目的和预算目的、季度和月度分解计划（按总体）、部门分解计划（按项目）。 部门分解计划的重要内容分解到部门的计划项目总体经营目的和预算目的、部门季度分解计划（按项目）、部门月度工作计划（按项目）。 第四条 本制度所涉及各类计划均包含相应的预算内容。 第五条 通过规范公司经营计划的编制、批准、执行、总结及考核的管理过程，保证公司经营目的的实现。 第六条 本制度合用于公司各类经营计划的编制、执行和监督。 第七条 本制度应参考的其他相关文献涉及 1. 伟诚实业（深圳）有限公司绩效考核管理制度 2. 伟诚实业（深圳）有限公司预算管理制度 3. 伟诚实业（深圳）有限公司其他相关管理制度 第二章 经营计划管理体系 第八条 公司应建立有效的经营计划管理体系，设计合理的公司董事会、公司管理层、各中心和计划财务部的计划管理关系和责任关系，并连续完善。 本制度中公司管理层即公司高层，具体指公司总经理、常务副总经理、各中心总监，其议事决策机构为总经理办公会。 第九条 公司建立自上而下的计划编制和监控体系，自下而上的报告体系，按照计划编制、执行、监督、考核四个环节实现闭环式管理。 第十条 公司董事会的重要职责涉及 1. 负责审定公司长远发展战略； 2. 负责提出和拟定年度经营目的，批准公司年度经营计划； 3. 负责审查公司管理层的季度和年度工作总结； 4. 负责对公司管理层相关人员进行考核。 第十一条 公司管理层的重要职责涉及 1. 对董事会提出的年度经营目的进行研究讨论拟定可行性，提出调整建议； 2. 负责向董事会提交具体年度经营计划； 3. 审核公司年度经营计划草案、各季度、月度及各部门分解计划； 4. 审核各部门季度分解计划及月度工作计划； 5. 对计划执行过程进行全面地组织、指挥和监控，保证公司各项活动有序进行，达成计划目的； 6. 负责对董事会报告季度和年度计划完毕情况。 第十二条 各中心及职能部门的重要职责涉及 1. 提供编制计划的基础数据； 2. 提出中心、部门季度分解计划和月度工作计划草案； 3. 执行中心、部门的工作计划，并进行总结、分析。 第十三条 计划财务部的重要职责涉及 汇总、平衡各部门工作计划，形成公司年度经营计划草案。 第三章 年度经营计划编制 第十四条 提出年度经营目的 1. 每年9月底董事会根据公司中长期发展规划、本年度经营计划的执行情况和预期目的，提出下一年度的经营目的。 2. 经营目的具有严厉性和约束性，涉及资本回报率（净资产收益率）、主营业务利润、销售收入、自由钞票流量（经营钞票净流量）、投资回报率、总费用预算控制率、总成本预算控制率、人均利润/人均销售收入等，具体指标由董事会视情况而定。 第十五条 讨论拟定经营目的 1. 每年9月底董事会将下一年度经营目的下发给公司总经理（常务副总经理），征求公司管理层的意见。 2. 10月1日-9日公司管理层结合公司经营的具体状况和公司发展战略，提出实现经营目的的也许性和具体措施，提交董事会审议。 3. 10月15日前董事会审议公司管理层的反馈意见，最终拟定年度经营目的，下达给总经理（常务副总经理）执行。 第十六条 编制年度经营计划草案 1. 10月15-10月25总经理（常务副总经理）授权计划财务部编制年度经营计划和总体预算目的草案，总经理（常务副总经理）明确计划编制的总体规定和框架，参与过程中重大问题的明确和商讨，并对计划编制的质量和进度负责。 2. 营销总监负责编制销售计划草案，并提出预算目的草案。 3. 印刷中心总监、纸品中心总监分别负责编制印刷和纸品的生产计划、设备计划、提高产量计划等草案，并提出预算目的草案。 4. 技术总监负责编制产品（技术）开发项目计划，并提出预算目的草案。 5. 财务总监负责编制财务计划、投资计划、融资计划等草案，并提出预算目的草案。 6. 行政总监负责编制人力资源计划草案，并提出预算目的草案。 第十七条 审核年度经营计划草案 10月30日前总经理（常务副总经理）组织公司总经理办公会审核年度经营计划草案。具体审核各项工作计划的协调性、可行性，各项计划之间的逻辑关系，预算目的的合理性。审核通过后，由总经理（常务副总经理）提交董事会审批。 第十八条 年度经营（预算）计划报告样板见附件1 第四章 年度经营计划审批 第十九条 11月1日11月8日董事会审议、批准由公司总经理（常务副总经理）组织拟定的公司年度经营计划。 第二十条 年度经营计划审议 董事会审议总经理（常务副总经理）提交的年度经营计划，审查经营计划的整体协调性，预算目的的合理性，并对是否修改和修改的意图做出具体的指示。 第二十一条 年度经营计划修改 根据董事会提出的修改意见，总经理办公会修改、完善年度经营计划，再次报董事会审批。 第二十二条 年度经营计划批准 由董事会批准年度经营计划，并下达给公司总经理（常务副总经理）执行。 第五章 年度经营计划分解 第二十三条 每年11月9日-11月15日由计划财务部组织将年度经营计划分解到各季度、各部门，形成季度和月度分解计划（按总体）和部门分解计划（按项目）。 第二十四条 按季度和月度分解年度经营计划 将年度经营计划分解成为季度和月度经营计划和指导性预算目的。 1. 营销总监负责分解销售计划等； 2. 印刷中心总监、纸品中心总监分别分解编制印刷和纸品的生产计划、设备计划、提高产量计划等； 3. 技术总监负责分解新产品（技术）开发项目计划等； 4. 财务总监负责分解财务会计、投资、融资计划等。 第二十五条 按部门分解季度经营计划 将季度经营计划按