2019所得税汇算清缴电子版版

中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表 （A类 , 2017年版） 税款所属期至 纳税人统一社会信用代码 纳税人名称 金额单位人民币元（列至角分） 谨声明此纳税申报表是根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条 例以及有关税收政策和国家统一会计制度的规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。 法定代表人（签章）年月日 纳税人公章代理申报中介机构公章主管税务机关受理专用章 会计主管经办人 经办人执业证件号码 受理人 填表日期 受理日期 月日 年 代理申报日期 国家税务总局监制 企业基础信息表 纳税人信息 纳税人识别号 纳税人名称 税款所属时期 税款所属时期起 税款所属时期止 如（税款所属时期起2016-01-01） 如（税款所属时期止2016-12-31） 100基本信息 101汇总纳税企业 总机构（跨省）适用跨地区经营汇总纳税管理办法 总机构（跨省）不适用跨地区经营汇总纳税管理办法 总机构（省内） 分支机构（须进行完整年度纳税申报且按比例纳税）就地缴纳比例 分支机构（须进行完整年度纳税申报但不就地缴纳） 否 102所属行业明细代码 104从业人数 106非营利组织 108上市公司 否 境外） 103资产总额（万元） 105国家限制或禁止行业 是 是（境内 107存在境外关联交易 否109专门从事股权投资业务 银行证券 否 否 否 是 是 是 保险担保） 企业会计准则（ 小企业会计准则 企业会计制度 一般企业 事业单位会计则 事业单位会计制度 高等学校会计制度 科学事业单位会计制度 中小学校会计制度 医院会计制度 110适用的会计准则或会计制度 彩票机构会计制度 民间非营利组织会计制度 村集体经济组织会计制度 农民专业合作社财务会计制度（试行） 其他 200重组事项 201发生资产（股权）划转特殊性税务处理事项 202发生非货币性资产投资递延纳税事项 203发生技术入股递延纳税事项 是 是 是 否 否 否 204发生企业重组事项 204-1重组开始时间 204-3重组交易类型 是（一般性税务处理 204-2重组完成时间 法律形式改变债务重组 债务人 * 特殊性税务处理 ）否 股权收购 收购方 转让方 被收购企业 资产收购 收购方 转让方 合并 合并企业 被合并企业 被合并企业股东 分立 分立企业 被分立企业 被分立企业股东 204-4企业在重组业务中所 属当事方类型 债权人 300企业主要股东及分红情况（前十位） 股东名称证件种类证件号码投资比例 当年（决议日）分配的股息、红 利等权益性投资收益金额 国籍（注册地址） 其余股东合计 温馨提示 在填写A107010免税、减计收入及加计扣除优惠明细表、A107011符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性 投资收益优惠明细表、A107012研发费用加计扣除优惠明细表、A107013金融、保险等机构取得的涉农利息、保费收入 优惠明细表、A107020所得减免优惠明细表、A107030抵扣应纳税所得额明细表、A107040减免所得税优惠明细 表、A107041高新技术企业优惠情况及明细表、A107042软件、集成电路企业优惠情况及明细表、A107050税额抵免 优惠明细表时，请依照国家税务总局关于发布 的公告（国家税务总局公告2015年第 76号）的规定进行相关优惠事项的备案。 企业所得税年度纳税申报表填报表单 表单编号 A000000 A100000 A101010 A101020 A102010 A102020 A103000 A104000 A105000 A105010 A105020 A105030 A105040 A105050 A105060 A105070 A105080 A105090 A105100 A105110 A105120 A106000 A107010 A107011 A107012 A107020 A107030 A107040 A107041 A107042 企业基础信息表 表单名称填报不填报 ✔ 中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类） 一般企业收入明细表 金融企业收入明细表 一般企业成本支出明细表 金融企业支出明细表 事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表 期间费用明细表 纳税调整项目明细表 视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表 未按权责发生制确认收入纳税调整明细表 投资收益纳税调整明细表 专项用途财政性资金纳税调整明细表 职工薪酬支出及纳税调整明细表 广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表 捐赠支出及纳税调整明细表 资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表 资产损失税前扣除及纳税调整明细表 企业重组及递延纳税事项纳税调整明细表 政策性搬迁纳税调整明细表 特殊行业准备金及纳税调整明细表 企业所得税弥补亏损明细表 免税、减计收入及加计扣除优惠明细表 符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益优惠明细表 研发费用加计扣除优惠明细表 所得减免优惠明细表 抵扣应纳税所得额明细表 减免所得税优惠明细表 高新技术企业优惠情况及明细表 软件、集成电路企业优惠情况及明细表 A107050 A108000 A108010 A108020 A108030 A109000 A109010 税额抵免优惠明细表 境外所得税收抵免明细表 境外所得纳税调整后所得明细表 境外分支机构弥补亏损明细表 跨年度结转抵免境外所得税明细表 跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税明细表 企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表 受控外国企业信息报告表 非货币性资产投资递延纳税调整明细表 居民企业资产（股权）划转特殊性税务处理申报表 企业重组所得税特殊性税务处理报告表（总信息表） 企业重组所得税特殊性税务处理报告表（债务重组） 企业重组所得税特殊性税务处理报告表（股权收购） 企业重组所得税特殊性税务处理报告表（资产收购） 企业重组所得税特殊性税务处理报告表（企业合并） 企业重组所得税特殊性税务处理报告表（企业分立） 研发项目可加计扣除研究开发费用情况归集表 海上油气生产设施弃置费情况表 说明企业应当根据实际情况选择需要填表的表单。 中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类） 行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 类别项目 一、营业收入填写A101010\101020\103000 减营业成本填写A102010\102020\103000 减税金及附加 金额 利 润 总 额 计 算 减销售费用填写A104000 减管理费用填写A104000 减财务费用填写A104000 减资产减值损失 加公允价值变动收益 加投资收益 二、营业利润1-2-3-4-5-6-789 加营业外收入填写A101010\101020\103000 减营业外支出填写A102010\102020\10300